ВЫПИСКА ПО БАНКОВСКОМУ СЧЕТУ ДОКАЗАТЕЛЬСТВОМ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ


Чтобы посмотреть этот PDF файл с форматированием и разметкой, скачайте его и откройте на своем компьютере.
1





ВЫПИСКА

ПО
ЛИЦЕ
ВОМУ (БАНКОВСКОМУ
)


СЧЕТУ

ДОКАЗАТЕЛЬСТВОМ

ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ


ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (
КРЕДИТА
)

НЕ ЯВЛЯЕТСЯ


Кредито
р утверждает, что представленная в материалы дела

Выписка

по лицевому счету

за период с 00
.00
.
0000

года по

00
.00
.2017

года,

далее
-

Вып
иска по лицевому счету Заемщика
,

якобы подтверждает факт исполнения
Кредитором надлежащим образом

свое
го

договорного обязательства

по
зачислению

денежные средства в иностранной валюте (кредит) на
банковский счет З
аемщика открыт
ый у Кредитора.

При это сама Выписка по лицевому счету Заемщика носит лишь
справочный характер
,

сделкой или основанием государственной регистрации
права не является.


Кредитор изготовил

выписку
по лицевому счету Заемщика
с
одержащую

заведомо
недостоверные с
ведения
, так как она
предоставлена
суду с нарушение
м действующего законодательства,
без расчетных
документов (копий)
на основании, которых осуществлены бухгалтерские
за
писи по лицевому счету Заемщика
.

При этом

нормами материального права Российской Федерац
ии
императи
вно (обязательно) установлено пунктом

1 части 3, пунктом 2.1.
раздела 2 части

3 Положения Банка России

от 27.02.2017 N 579
-
П
"
О плане
счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его
применения"
, далее


Положение Банка Росси
и 579
-
П

или
пунктом

1 части 3,
пунктом 2.1. раздела 2 части 3
Положения Банка России

от 16.07.2012 N 385
-
П
"
О

правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации"
, далее Положение
Банка России №
385
-
П

(в редакции действующей на момент представления
выписки) …в

случае если законодательством Российской Федерации или
договором предусмотрено предоставление регистра бухгалтерского учета (за
исключением предоставляемой клиенту
выписки из лицевого счета,

которая является вторым экземпляром лицевого счета (далее
-

вып
иска
из лицевого счета)
(пункт 1 части 3)
.

По суммам, проведенным по кредиту,
к
выпискам из лицевых
счетов

должны
прилагаться документы (их копии),

на основании которых
совершены записи по сче
ту.

На документах, составленных на бумажном носителе,
прилагаемых к
выпискам, должны проставляться штамп и календарный штемпель
даты прово
да документа по лицевому счету
(
пункт 2.1. раздела 2 части 3).

Таким образом приложение
расчетных
документов (их копий
), на
основании которых совершены записи по
банковскому
счету

Заемщика

это
не право Кредитора,
а
это

его обязательство.

2





Кроме того
,

б
ухгалтерский учет ведется кредитной организацией

-

Кредитором

непрерывно с момента ее регистрации в качестве юридического
л
ица до реорганизации или ликвидации в порядке, установленном
законодательством Российской Фед
ерации.

При этом согласно пунктов 1.8 части 1 и пункта 2.1. раздела 2 части 3
Положений Банка России № № 302
-
П, 385
-
П, 579
-
П (
в редакции
действующей на момент пре
дставления выписки
)

кредитная организация
ведет бухгалтерский учет

имущества, банковских и хозяйственных
операций
путем двойной записи на взаимосвязанных счетах
бухгалтерского учета,
включенных в рабочий пл
ан счетов бухгалтерского
учета.
Данные
аналитическ
ого учета

должны соответствовать оборотам и
остаткам по счетам
синтетического учета
(пункт 1.8. части 1).

Документами аналитического учета являются лицевые счета.


Номер лицевого счета должен однозначно определять его
принадлежность конкретном
у клиенту и ц
елевому назначению

В лицевых счетах показываются
: дата предыдущей операции по
счету, входящий остаток на начало дня, обороты по дебету и кредиту,
отраженные по каждому документу (сводному документу), остаток после
отражения каждой операции (по усмотрению к
редитной организации) и на
конец дня. Лицевые счета ведутся на отдельных листах (карточках), в
журналах либо в виде электронных баз данных (файлов, каталогов),
сформированных с использованием средств вычислительной техники.

В реквизитах лицевых счетов отр
ажаются:

дата совершения
операции, номер документа, вид (шифр) операции (шифр проведенного
документа указан в приложении 1 к настоящему приложению), номер
корреспондирующего счета
, суммы
-

отдельно по дебету и кредиту,

остаток
и другие реквизиты.

(пункт

2.1. раздела 2 части 3).

Таким образом представленная Кредитором Выписка по лицевому
счету

Заемщика является
копией лицевого счета Заемщика и документом
аналитического учета
, должна содержать обязательные реквизиты:

-

дата совершения операции;

-

номер док
умента основание бухгалтерской записи по лицевому счету;

-

вид (шифр) операции (шифр проведенного документа указан в
приложении 1 к настоящему приложению);

-

номер корреспондирующего счета
;


-

суммы

-

отдельно по дебету и кредиту;

-

остаток

и другие реквиз
иты
.





3





Перечень

условных обозначений (шифров) документов, проводимых

по счетам в кредитных организациях


установлен в
Приложение 1

к приложению к Положению Банка России

от 27 февраля 2017 года N 579
-
П
"О Плане счетов бухгалтерского

учета для
кредитных орган
изаций

и порядке его применения"

или в
Приложение 1

к
Правилам ведения бухгалтерского

учета в кредитных организациях,

расположенных на территории

Российской Федерации
. Приложение
к
Положению Банка России

от 16 июля 2012 года N 385
-
П

"О правилах
ведения бух
галтерского

учета в кредитных организациях,

расположенных на
территории

Российской Федерации")

(в редакции действующей на момент
представления выписки)
.


Условные цифровые
обозначения документов

Наименование документов,

по которым отражены операции

01

Сп
исано, зачислено по платежному поручению, по
поручению банка

02

Оплачено, зачислено по платежному требованию

03

Оплачен наличными денежный чек, выдано по
расходному кассовому ордеру

04

Поступило наличными по

объявлению на взнос
наличными,
приходному кас
совому ордеру,
препроводительной ведомости к сумке 0402300

05

Оплачено, зачислено по требованию
-
поручению

06

Оплачено, зачислено по инкассовому поручению

07

Оплачено, поступило по расчетному чеку

08

Открытие аккредитива, зачисление сумм
неиспользованно
го, аннулированного аккредитива

09

Списано, зачислено по мемориальному ордеру, а
также по первичным учетным документам с
реквизитами счетов по дебету и кредиту

10

Документы по погашению кредита, кроме
поименованных выше

11

Документы по выдаче кредита, з
ачислению
кредита на счет, кроме поименованных выше

12

Зачислено на основании авизо

16

Списано, зачислено по платежному ордеру

17

Списано, зачислено по банковскому ордеру

18

Списано, зачислено по ордеру по передаче
ценностей

4






К тому же Выписка по лице
вому счету (копия лицевого счета) как
документ аналитического учета включена в общероссийский классификатор
позиции с новым кодом унифицированной формы
0401301

(
Лицевой счет
(выписка из лицевого счета) кредитной организации,

не кредитной
организации, являю
щейся клиентом РКЦ) по ОКУД ОК 011
-
93, класс
"Унифицированная система документации, устанавливаемой Банком
России",
введен Изменением

N 6/2000 Общероссийский классификатор

управленческой документации (ОКУД) ОК 011
-
93" (утв. Госстандартом РФ)
в "ОК 011
-
93
. Общероссийский классификатор управленческой
документации" (утв. Постановлением Госстандарта РФ от 30.12.1993 N 299)
опубликован в ИУС "Государственные стандарты", N 5, 2000.

В дальнейшем
и по настоящее время установленный код формы
0401301

Госстандартом

РФ
не изменялся.


"Изменение N 6/2000 Общероссийский классификатор управленческой

документации (ОКУД) ОК 011
-
93"
(утв. Госстандартом РФ)

Директива

Код

КЧ

Наименование формы

Индекс

Периодичность

В

0401301

1

Л
ицевой счет (выпис
ка из лицевого
сче
та) кредитной
организации,

не кредитной организации,
являющейся клиентом РКЦ)




Наглядно реквизиты
кода формы 0401301

Лицевой счет (выписка из
лицевого счета) кредитной организации
ОКУД

установлены в
Приложении 27
к Положению Банка России

"О безналичных расчетах в

Российской Федерации"

от 3 октября 2002 г. N 2
-
П
,
актуален

и
в 2017 году
так как код формы

0401301
ОКУД Госстандартом РФ
не изменён.


ňņņņņņņņʼn


Ň
0401301
Ň


Ŋņņņņņņņŋ


______________________________________________


<наименование учреждения, выпустившего форму>


<дата, время формирования
формы>


Код формы документа по ОКУД 0401301


ņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņņ


БИК учреждения Банка России _________________


_____________________________________________


<наименование учреждения Банка России>





ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ


<НАИМЕНОВАНИЕ ВЛАДЕЛЬЦА СЧЕТА>


ЗА <дата совершения операций по счету>


ДПД <дата последнего движения по счету>


ОТВ. ИСП. <
подпись>


СЧЕТ N ____________________


ВХОДЯЩИЙ ОСТАТОК




5





N

ДОК.

ВО

БИК

БАНКА

КОРР.

КОРР.

СЧЕТ

СЧЕТ

ОТПРАВИТЕЛЯ/

ПЛАТЕЛЬЩИКА

СЧЕТ

ПОЛУЧАТЕЛЯ


ПР ЗО


ДЕБЕТ


КРЕДИТ


N СТРОКИ


1


2


3


4


5


6


7


8


9


10
































ИТОГО ОБОРОТЫ

ИСХОДЯЩИЙ ОСТАТОК




ВЫПИСКА ВЫДАНА ЗА "__" _________ ____ Г.


В ПОРЯДКЕ

______________________________




ПОДПИСЬ РАБОТНИКА БАНКА ________________





ДАТА "__" _________ ____ Г
.


Вместе с тем
,
бухгалтерский учет

по лицевым счетам клиентов


заемщиков


физических лиц


резидентов
и порядок осуществления
кредитными организациями операций по предоставлению (размещени
ю)
денежных средств,
уста
новлен

Положение
м Банка России № 54
-
П


(в редакции, действовавшей на момент возникновения правоотношений).

В соответствии с подпунктами 1.1.2 и 2.1.2 Приложения к Положению
Банка России № 54
-
П установлено:




БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ

ПО
ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ (РАЗМЕЩЕНИЮ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ

ВОЗВРАТУ (ПОГАШЕНИЮ)


1. Бухгалтерский учет предоставления денежных средств <*> клиенту
-

заемщ
ику в балансе банка
-

кредитора

1.1. Бухгалтерский учет предоставления денежных средств клиенту
-

заемщику, кот
орый обслуживается в банке
-

кредиторе

1.1.2. Предоставление средств клиенту
-

заемщику
-

физическому лицу:

Дебет

счета по
учету предоставленного кредита,

по лицевому счету


клиента

-

заемщика (
балансовые счета N N 455, 457

-


активные счета)

К
редит балансового счета N 20202 "Касса кредитных организаций"
-


при предоставлении средств (выдаче кредита)

наличными


деньгами


или счета по

учету вкладов (депозитов) (балансовые счета


N N 423, 426)
-

при предоставлении средс
тв (выдаче кредита)


в безналичном порядке.



2. Бухгалтерский учет операций по возврату (погашению) денежных
средств в балансе банка
-

кредитора


2.1. Бухгалтерский учет операций по возврату денежных средств клиентом
-

заемщиком, который обслуживает
ся в банке
-

кредиторе:

2.1.2. возврат денежных средств клиентом
-

заемщиком
-

физическим лицом:

Дебет

балансового
счета N 20202 "Касса кредитных организаций"

-


при возврате средств (погашении кредита) наличными деньгами

6






или счет
а по учету де
позитов физических лиц,
по

лицевому


счету вкладчика

(балансовые счета N N 423 (кроме

счета


N 42308), 426 (кром
е счета N 42608)
-

при возврате

средств


(погашении кредита) в безналичном порядке



или счета по учету расчетов с

работн
иками банка по оплате


труда
по лицевому

счету работника

(балансовый счет


N 60305 "Расчеты с работниками банка

по оплате труда")
-


при

возвра
те средств (погашении кредита),

предоставленных


сотруднику банка

Кредит счета по у
чету размещенных средств,
по

лицевому

счету


клиента
-

заемщика

(балансовые счета N N 455,

457
-


активные счета).


Таким образом в соответствии с п. 1.1.2 Приложения к Положению Банка России
№ 54
-
П бухгалтерский учет операции
по предоставле
нию средств (выдаче кредита)

в
безналичном порядке клиенту
-
заемщику
-
физическому лицу
-

резиденту в безналичном
порядке осуществляется:

Дебет лицевого счета Заемщика

по учету предоставленного кредита


(
балансовый счет

№ 455
активный счет)


Кредит лицевого счета Заемщика

по учету вкладов (депозитов)


(балансовый счет № 423
)
-

при предоставлении средств (выдаче кредита)
в безналичном порядке.


При возврате денежных средств
клиентом
-

заемщиком
-

физическим лицом


резидентом бухгалтерский учет операции в безналичном порядке осуществляется:

Дебет лицевого счета Заемщика

по учету вкладов (депозитов)


(балансовый счет № 423
)


при возврате средс
тв (погашении кредита) в
безналичном порядке.


Кредит лицевого счета
Заемщика по учету размещенных средств,


(
балансовый счет № 455
активный счет)



Аналогичная правовая позиция изложена в Апелляционном определении
Новосибирско
го областного суда от 19 июля 2016 г. по делу N 33
-
7199/2016
.


Однако представленная Кредитором в материалы дела Выписка по
лицевому счету Заемщика
,

как копия лицевого счета Заемщика
,

обязательных
реквизитов
,

установленных
,

выше изложенными нормами

Банка Р
оссии
не
имеет, а именно

в содержании Выписки по лицевому счету Заемщика,
изготовленной Кредитором табличным способом,
отсутствуют обязательные

реквизит
ы:


-

номер документа
(
основание записи по лицевому счету
)

-

вид (шифр) операции (шифр проведенного доку
мента указан в
приложении 1 к настоящему приложению);

-

номер корреспондирующего счета;

-

суммы

-

отдельно по дебету и кредиту.

Бухгалтерские записи, указанные в Выписк
е по лицевому счету,
оформлены
с нарушением проводок по балансовым счета
м


455 и

423, а
именно
без одновременного отражения

сумм по дебету и к
редиту (принцип
двойной записи) отсутствует.

7





Бу
хгалтерские записи по предоставлению

денежных средств заемщику
в балансе банка


кредитора

и б
ухгалтерские записи
по возврату

денежных
средств
(пога
шении кредита) в безналичном порядке

отражены в грубом
противоречии правилам подпункта

1.1.2 и 2.1.2 Приложения к Положению
Банка России № 54
-
П.

Как вообще
в балансе

Кредитора
при таких обстоятельствах
данные
аналитического учета соответствуют оборотам и о
статкам по счетам
синтетического учета?

К тому же пунктом 3.2. раздела 3 части 3 названных выше Положений
ЦБ РФ № 302
-
П ,385
-
П,579
-
П определено
-

кредитная организация должна
организовывать и осуществлять внутренний контроль,

обеспечивающий
надлежащий уров
ень надежности, соответствующий характеру и масштабам
проводимых бухгалтерских операций.
Контроль осуществляется при
открытии счетов, приеме документов к исполнению, а также на всех
этапах обработки учетной информации, совершения операций и
отражения их в
бухгалтерском учете.
Контроль должен быть направлен на:

-

перечисление и зачисление средств в точном соответствии с
реквизитами, указанными в расчетных документах, принимаемых к
исполнению.

При таких обстоятельствах Выписка по лицевому счету Заемщика
оформ
лена Кредитором с нарушением норм материального права, является
лишь внутренним односторонним документом банка (Кредитора)
оснований
подтвердить реальность предоставления безналичных денежных средств в
иностранной
валюте по условиям Оспариваемого договора

не содержит
.

Также
, представленная суду выписка по лицевому счету Заемщика сама
по себе не является достаточным и достоверным

доказате
льством

предоставления

Заемщику безналичных
денежных средств (кредита).

Согласно статьи 56 ГПК РФ, каждая сторона должна д
оказать те
обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих
требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным
законом.

Считаю

д
оводы Кредитора

безосновательны и бездоказательны.

Ни одного допустим
ого доказательства о том, что

Заемщик

получал
кредит

в иностранной валюте у Кредитора

в дело не представлено.

Само по себе отражение операций по перечислению денежных средств
с одного счета на другой в одном и том же банке без совокупности иных
обстоятельств и доказательств, автоматич
ески не свидетельствует о
предоставлении безналичных денежных средств Заемщику.

Кроме того,
Кредитор утверждает, что доказательством
исполнения
своего
обязательства является подписанный сторонами Оспариваемый
8





договор.

Однако
согласно п. 1 ст.

420 ГК РФ
Осп
ариваемым
договором
устанавливаются,
гражданские права и обязанности изменяются
или
прек
ращаются.

Сам по себе Оспариваемый договор не подтверждает
движение безналичных денежных средств (совершение какой
-
либо
конкретной хозяйственн
ой операции) или факт исполнения Кредитором
своего обязательства по зачислению безналичных денежных средств на
банковский счет Заемщика.

При этом Оспариваемый договор расчетным
документом не является. В балансовом учете Кредитора не отражается.

Таким образ
ом денежные средства в иностранной валюте не поступили
на текущий валютный счет Заёмщика, зачислены не были, а запись о
переводе денежных средств на текущий валютный счет Заёмщика является
лишь технической, формальной в базе данных Кредитора о проведенной
операции записью
по счету не порождающей правовых последствий,
характерных для договора банковского счета, что не породило у Кредитора
право на получение предоставленных денежных средств (кредита) Заёмщику
и процентов за его использование.


Кроме того,

В
ыписка по банковскому (лицевому) счету

предоставл
ение
кредита на банковский

счет За
емщика не подтверждает, письменным
доказательством не является в силу нарушения правил пункта 2 статьи 55
ГПК РФ
-

Доказательства, полученные с нарушением закона, не имеют
юридической силы и не могут быть положены в основу решения суда.

Так как в силу част
и 1 статьи 857 ГК РФ банк гарантирует тайну
банковского счета, операций по счету и сведений о клиенте.

Согласно части 2 статьи 857 Гражданского кодекса Российской
Федерации сведения, составляющие банковскую тайну,
могут быть
предоставлены только самим клие
нтам или их представителям,

а также
представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые
предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам
такие сведения могут быть предоставлены
исключительно в случаях и
порядке, ко
торые предусмотрены законом.

В соответствии статьи 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395
-
1
«О банках и банковской деятельности» кредитная организация гарантирует
тайну об операциях, о счетах своих клиентов и корреспондентов.
Все
служащие кредитной орг
анизации обязаны хранить тайну об операциях,
о счетах

и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных
сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не
противоречит федеральному закону.

Справки по счетам

и вкладам
физических лиц

выда
ются кредитной
организацией им самим, судам.

9





Выписка по банковскому счету справкой не является.

Выписка по лицевому
-

банковскому счету


документ,
выдаваемый банком клиенту,
в котором содержатся сведения об
операциях, совершенных по счету. Выписка дает к
лиенту достоверную
информацию о состоянии счета и движении денежных средств: получение и
списание сумм, а также удержание банком комиссии за день.

Порядка выдачи выписок лицевых счетов

клиентам кредитных
организаций регулируется положениями пункта 2.1. раз
дела 2 части
III

Положения № 205
-
П, Положения № 302
-
П, Положения № 385
-
П
, № 579
-
П

при этом
выписка по банковскому
-

лицевому счету является копией
лицевого счета
-

выдача клиентам выписок из лицевых счетов и приложений
к ним осуществляется в порядке и сроки, которы
е предусмотрены
соответствующим договором. Изменение порядка выдачи выписок может
быть допущено только в случаях, если выписку желают получить
распорядители счетом (один из них).

По суммам, проведенным по кредиту, к выпискам из лицевых
счетов должны прила
гаться документы (их копии), на основании
которых совершены записи по счету.

В случае утери клиентом выписки из лицевого счета ее дубликат может
быть выдан клиенту
только с
разрешения в письменной форме руководителя
кредитной организации или его заместите
ля
по заявлению клиента,

в
котором он обязан указать причины утраты выписки, подписанному
руководителем и главным бухгалтером организации,
физическим лицом
-

владельцем счета.

Также представленная выписка по банковскому счету
не
идентифицируют плательщика
, не дает информации о совершении
банковских операций,

так как не соответствует форме и содержанию
коду
формы
ОКУД № 0401301

Госстандарт

РФ.

В пункте 3 постановления Конституционного Суда Российской
Федерации от 14 мая 2003 года № 8
-
П указано, что из конституционных
гарантий неприкосновенности частной жизни, личной тайны и
недопустимости распространения информации о частной жизни лица

без его
согласия вытекают как право каждого на сохранение
в тайне сведений о его
банковских счетах и банковских вкладах и иных сведений,

виды и объем
которых устанавливаются законом,
так и соответствующая обязанность
банков, иных кредитных организаций хра
нить банковскую тайну,

а
также обязанность государства обеспечивать это право в законодательстве и в
применении этого права.

По смыслу Конституции Российской Федерации,
институт
банковской тайны
по своей природе и назначению имеет публично
-
частный
10





характер

и направлен на обеспечение условий для эффективного
функционирования банковской системы и гражданского оборота,
основанного на свободе его участников, одновременно данный институт
гарантирует основные права граждан и защищаемые Конституцией
Российской Фед
ерации интересы физических и юридических лиц.

Этим должны предопределяться устанавливаемые федеральным
законодателем объем и содержание правомочий органов государственной
власти и их должностных лиц, являющихся носителями публичных функций,
в их отношения
х с банками, иными кредитными организациями и их
клиентами, а также объем и содержание прав и обязанностей клиентов в их
отношениях как с банками, иными кредитными организациями,
являющимися носителями финансовой информации, так и с органами
государственно
й власти и их должностными лицами,
могущими лишь в
целях реализации указанных функций пользоваться банковской тайной,
затрагивая тем самым частную жизнь и личную тайну граждан.

В пункте 4 названного постановления Конституционного Суда
Российской Федерации
указано, что согласно Гражданскому кодексу
Российской Федерации, конкретизирующему и развивающему приведенные
положения Конституции Российской Федерации в соответствии с основными
началами гражданского законодательства, банк гарантирует тайну
банковского с
чета и банковского вклада, операций по счету и сведений о
клиенте; сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть
предоставлены только самим клиентам или их представителям;
государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут
быть предо
ставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных
законом; в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую
тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка
возмещения причиненных убытков ( статья 857 Гражданског
о кодекса
Российской Федерации).

Банковская тайна, таким образом,
означает защиту банком в силу
требования закона сведений, разглашение которых может нарушить
права клиента.

Предусматривая обязанность банка обеспечить банковскую
тайну и определяя ее основ
ные объекты, субъекты права на банковскую
тайну, их обязанности и гражданско
-
правовую ответственность, Гражданский
кодекс Российской Федерации одновременно устанавливает,
что пределы
возложенной на банк обязанности хранить банковскую тайну
определяются зак
оном.

Согласно правовой позиции, изложенной в пункте 4 постановления
Конституционного Суда Российской Федерации № 8
-
П, федеральный
законодатель вправе возложить на банк, иную кредитную организацию
11





обязанность по предоставлению государственным органам и их

должностным лицам сведений, составляющих банковскую тайну, только в
пределах и объеме, необходимых для реализации указанных в Конституции
Российской Федерации целей, включая публичные интересы и интересы
других лиц.

Письменные доказательства представляютс
я в подлиннике или в форме
надлежащим образом заверенной копии.
Подлинные документы
представляются тогда, когда обстоятельства дела согласно законам или
иным нормативным правовым актам подлежат подтверждению только
такими документами,

когда дело невозможно

разрешить без подлинных
документов. (часть 2 статьи 71 ГПК РФ).

Так как письменное доказательство в виде выписки по банковскому
счету первичным расчетным (платежным) документом не является. При
расчетах между сторонами Оспариваемого договора

не используется.

Зачисление Кредитором денежных средств на текущий валютный счет
Заемщика,
без приложения письменного доказательства
-

в виде копии
расчетного документа,

подтверждающего совершение сторонами сделки,
валютной операции по предоставлению кре
дита в иностранной валюте, по
правилам норм Банка России,

не подтверждает.

Таким образом утверждение Кредитора, что выписка по банковскому
(лицевому) счету Заемщика
подтверждает предоставление кредита в
иностранной валюте является не состоятельным.

Так ка
к будет представлена суду с нарушением пункта 2 статьи 55 ГПК
РФ составлена с пороками формы и содержания ОКУД 0401301,
необходимых реквизитов и
приложений в виде расчетных документом не
содержит.

Принимая во внимание требования норм статьи 857 Гражданског
о
кодекса Российской Федерации, статьи 26 Закона № 395
-
1 и Закона № 2202
-
1,
а также изложенную выше позицию Конституционного Суда Российской
Федерации и норм Положений Банка России.

В соответствии правил статьи 26 Федерального закона от 02.12.1990 №
395
-
1
«О банках и банковской деятельности».

Законодатель императивно определил, что судам выдаются
именно
справки

по счетам физических лиц,
а не выписки по лицевым
(банковским) счетам



персональный документ Заемщика при этом не
содержащие необходимых
реквизито
в любой справки, а именно без
подписей её составителей и печати.

Кредитор не вправе предоставлять информацию, составляющую
банковскую тайну в суд как доказательство подтверждающее предоставление
кредита в иностранной валюте Заемщику.

12





Правовая позиция Креди
тора, что в соответствии с абзацем 2 пункта 7
Методических рекомендаций № 273
-
Т от 05 октября 1998 года к Положению
Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными
организациями денежных средств и их возврата (погашения) № 54
-
П от 31
августа

1998 года
, документом, свидетельствующим о факте
предоставления денежных средств клиенту, является выписка по счету
клиента.

«Документом, свидетельствующим о факте предоставления
денежных средств клиенту, является выписка по корреспондентскому,
расчетному
, текущему счету клиента, а также ссудному или
межбанковскому депозитному счету, либо счету по учету прочих
размещенных средств»

(абзац 2 пункт 7),

не состоятельна, юридической
силы не имеет, так как.

Методические рекомендации № 273
-
Т к Положению Банка Ро
ссии "О
порядке предоставления (размещения) кредитными организациями
денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 года N 54
-
П


нормативным актом Банка России
не является, права, свободы или
обязанности граждан, не затрагивает.

В силу пр
авил статьи 2 Федерального закона от 02.12.1990 N 395
-
1 "О
банках и банковской деятельности".

«Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк
России, кредитные организации, а также представительства иностранных
банков. Правовое регулирование

банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом,
Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)",
другими федеральными законами, нормативными актами
Банка России»

(стать
я 2).

К тому же, согласно, правил статьи 7 Федерального закона от
10.07.2002 N 86
-
ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)". Статья 7.


«Банк России по вопросам, отнесенным к его
компетенции настоящим Федеральным законом и другими феде
ральными
законами, издает
в форме указаний, положений и инструкций
нормативные акты,

обязательные для федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов
Российской Федерации и органов местного самоуправления,
всех
юридичес
ких и физических лиц.

Правила подготовки нормативных актов Банка России устанавливаются
Банком России самостоятельно. Нормативные акты Банка России вступают в
силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования, за
исключением случаев, уста
новленных Советом директоров. Официальным
опубликованием нормативного акта Банка России считается первая
13





публикация его полного текста в официальном издании Банка России
-

"Вестнике Банка России"
или первое размещение (опубликование) на
официальном сайте Б
анка России в информационно
-
телекоммуникационной сети "Интернет" (www.cbr.ru).

Нормативные
акты Банка России не имеют обратной силы».

При этом порядок подготовки и вступления в силу нормативных актов
Банка России установлен на основании Приказа Банка Росс
ии от 15.09.1997
N 02
-
395, Приложением N 519 от 15 сентября 1997 г. в Положении Банка
России
"О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов
Банка России".

Пунктом 1.2. названного Положения установлено:
«Нормативными актами Банка России являютс
я акты Банка России,
направленные на установление, изменение или отмену норм права как
постоянных или временных предписаний, обязательных для круга лиц,
определенных Федеральным законом "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)" и настоящим
Положением, рассчитанных на
неоднократное применение на территории Российской Федерации.

Нормативные акты Банка России принимаются им по вопросам,
отнесенным к компетенции Банка России Федеральным законом "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке Р
оссии)" и другими
федеральными законами. Нормативные акты Банка России обязательны для
федеральных органов государственной власти, органов государственной
власти субъектов Российской Федерации и органов местного
самоуправления, всех юридических
и физически
х лиц.

Нормативные акты Банка России не могут противоречить
федеральным законам. Нормативные акты Банка России не имеют
обратной силы».

Пункт 1.4.
Не являются нормативными актами Банка России
следующие акты Банка России: распорядительные акты; акты
толко
вания нормативных актов Банка России и (или) иных
нормативных правовых актов Российской Федерации в сфере
компетенции Банка России
,
если правомочие по толкованию указанных
нормативных правовых актов непосредственно предоставлено Банку
России; акты, содержа
щие исключительно технические форматы и иные
технические требования; иные акты, не отвечающие признакам
нормативного акта Банка России, указанным в пункте 1.2 настоящего
Положения.

Пункт 1.5. Нормативные акты Банка России издаются в следующих
формах:
указ
ание
Банка России
; положение
Банка России
; инструкция
Банка России
.


7. Государственная регистрация нормативных актов Банка России,
14





непосредственно затрагивающих права, свободы или обязанности
граждан.
7.1. Нормативные акты Банка России, непосредственно
з
атрагивающие права, свободы или обязанности граждан,
после
регистрации в Банке России в порядке, установленном настоящим
Положением, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции
Российской Федерации в порядке, установленном для регистрации
нормативн
ых актов федеральных министерств и ведомств.

Нормативные акты Банка России, непосредственно затрагивающие
права, свободы или обязанности граждан,
вступают в силу после
государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской
Федерации

и опубликования

в соответствии с Федеральным законом "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Таким образом, Методические рекомендации к Положению Банка
России "О порядке предоставления (размещения) кредитными
организациями денежных средств и их возвра
та (погашения)" от 31 августа
1998 года N 54
-
П указанием, положением, инструкцией не является, на
официальном сайте Банка России в информационно
-
телекоммуникационной
сети "Интернет" (www.cbr.ru)
не опубликовано, Минюсте РФ не
зарегистрировано, нормативным
актом Банка России не является.

Таким образом использование как доказательство в судебном процессе,
юридически значимого обстоятельства
, что выписка по лицевому
(банковскому) счету является документом,

свидетельствующим о факте
предоставления денежных сре
дств клиенту на основании абзаца 2 пункта 7
Методических рекомендаций к Положению Банка России "О порядке
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств
и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 года N 54
-
П
не допустимо.

При этом

в силу правил пункта 2 статьи 71 ГПК РФ письменные
доказательства представляются в подлиннике или
в форме надлежащим
образом заверенной копии.

Кроме того, в силу правил пункта 5 статьи 67 ГПК РФ письменные
доказательства должны исходит от органа, уполном
оченного представлять
данный вид доказательств,
подписаны лицом, имеющим право скреплять
документ подписью, содержат все другие неотъемлемые реквизиты
данного вида доказательств.

В соответствии с ч.1 ст.

819


и
ч.1 ст.

850

ГК РФ

в случаях, когда в
соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со
счета несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование
счета), банк
считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со
дня осуществления такого платежа.

15





Банк должен представить доказательства того, что денежные
средства были переданы заемщику в определенном размере и на
определенных условиях,
которые установлены договором в письменной
форме.







Приложенные файлы

  • pdf 2602815
    Размер файла: 704 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий