Контрольные по Лабор.практикуму по БУ

Условия и порядок выполнения контрольной работы по учебной дисциплине «Лабораторный практикум по БУ»
Задание построено на условном сквозном примере от составления вступительного баланса, определения бухгалтерских записей по приведенным хозяйственным операциям и составления заключительного баланса.
Перед выполнением контрольной работы необходимо изучить основные нормативные документы по бухгалтерскому учету.
Контрольная работа выполняется в следующей последовательности:
Записать на синтетические и аналитические счета суммы остатков, приведенные в задании по вариантам.
Определить бухгалтерские записи по приведенным хозяйственным операциям и записать все операции на счетах бухгалтерского учета с указанием их номера.
При отражении бухгалтерских записей сделать необходимые расчеты к операциям.
Подсчитать обороты на счетах синтетического и аналитического учета и вывести сальдо на всех счетах.
Составить оборотную ведомость по синтетическим счетам.
Составить бухгалтерский баланс ф. № 1.
При выполнении контрольной работы определить произвольно наименование организации и организационно-правовую форму, место нахождения, обслуживающий банк, номер расчетного счета, лимит кассовой наличности, Ф.И.О. руководителя, главного бухгалтера, кассира
Выписку из учетной политики (организационно-технические вопросы, учетная политика для бухгалтерского учета и налогового учета).
Остатки по главной книге по 15 вариантам приведены на с. 5-6.
Содержание хозяйственных операций представлено на с. 7-11.
Бланки учетных регистров и таблиц счетов синтетического и аналитического учета приведены на с. 12-20.
Номер варианта
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

Начальная буква
А
Д
Ж
Л
Н
С
Ф
Ч
Э
Я
В
И
П
Ц
У

фамилии
Б
Е
З
М
О
Т
Х
Ш
Ю

Г
К
Р
Щ


Остатки по главной книге на 01.12.2004 г. (руб.)
Номер счета
Наименование синтетического счета
Номер варианта



1
2
3
4
5
6
7
8

01
Основные средства
340850
330000
560000
630000
535000
510000
350000
536000

02
Амортизация основных средств
120000
50000
180000
350000
280000
205000
110000
90000

04
Нематериальные активы
130000
40000
30000
15000
58000
30000
30000
58000

05
Амортизация нематериальных активов
52000
11000
4000
3000
18000
10000
15000
12000

08
Капитальные вложения
260000

116000
183000
65000
140000

185000

10
Материалы
32000
150000
105000
48100
45800
i 32000
284000
163000

19
НДС
12000
10000
10300
12300
10000
15000
25000


20
Основное производство В том числе аналитический учет:
84000
123000

128000
243000
184000
350000
138000


изделие А
35000
83000

68000
128000
102000
210000
65000


изделие Б
49000
40000

- 60000
115000
82000
140000
73000

43
Готовая продукция
350000
210000
240000
140000
189000
203000
183000
210000

44
Расходы на продажу
20000
2000
8000
12000
17500
14800
38000
12000

50
Касса
2000
3000
4000
3500
4000
5000
3000
3500

51
Расчетный счет
145000
182000
200000
216300
! 75000
128000
151000
181000

58
Финансовые вложения
210000

18000
80000
34500
45000
158000
123000

60
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
58000
28000
160000
154000
163000
138000
189000
206000

62
Расчеты с покупателями
280000
125000
281000
89000
92000
125000
148000
158000

66
Краткосрочные займы и кредиты
120000
100000
200000
100000

150000
200000
300000

67
Долгосрочные займы и кредиты
318000








.68
Расчеты по налогам и сборам
52000
18300
21000
40000
48000
51000
48000
18000

69
Расчеты по соц. страхованию
18200
13300
18500
17300
18000
13800
35000
38000

70
Расчеты с персоналом по оплате труда
153000
52300
63000
59400
79000
83000
95000
112000

75
Расчеты с учредителями
Д150000
Д30000
К 58000

30000

Д93000 К48000

К138000
Д12800 К40000

80
Уставный капитал
1015350
659400
712800
679500
589500
366800
839000
706800

90
Продажа









91
Прочие доходы и расходы

Д19300

К51000
К38000
К19000
Д20000
Д28000 К45000

99
Прибыли и убытки

К23000

К12000
К23000
К52000
К45000
Д15000

82
Резервный капитал
81000
89000
38000
38000
90000
120000
180000
125000

83
Добавочный капитал
85300
155000
173000
89000
152000
280000
195000
143000

63
Резерв сомнительных долгов
31000

15800

15300
11000
9000


97
Расходы будущих периодов
88000
33000
13800
42000
45000
12800
8000
12500



Номер счета
Наименование синтетического счета
Номер варианта



9
10
11
12
13
14
15

01
Основные средства
640000
610000
350000
515000
635000
710000
693000

02
Амортизация основных средств
180000
210000
137000
241000
205000
340000
180000

04
Нематериальные активы
33000
31000
29000
28000
33000
39000
41000

05
Амортизация нематериальных активов
11000
16000
13000
11000
12500
21000
18400

08
Капитальные вложения
140000
143000
155000
133000
128000
141000
158000

10
Материалы
312000
281000
250000
185000
190000
183000
171000

19
НДС
13900
11300
15100
16300
17200
16500
18800

20
Основное производство В том числе аналитический учет:
375000
410000
290000
310000
288000
260000
300000


изделие А
200000
250000
140000
151000
140000
130000
180000


изделие Б
175000
160000
150000
150000
148000
130000
120000

43
Готовая продукция
83000
200000
^150000
183000
240000
190000
137000

44
Расходы на продажу
9000
10000
11000
13000
12000
15000
14000

50
Касса
4000
4500
3500
3800
3000
4000
3500

51
Расчетный счет
199000
101000
121000
120000
133000
135000
140000

58
Финансовые вложения
150000
60000
75000
70000
73000
60000
71000

60
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
189000
269000
175000
173000
184000
191000
188000

62
Расчеты с покупателями
161000
188000
214000
199000
183000
178000
231000

66
Краткосрочные займы и кредиты
210000
380000
150000
139000
300000
190000
150000

67
Долгосрочные займы и кредиты
200000


100000

300000


.68
Расчеты по налогам и сборам
16000
21000
22000
23000
19000
18700
24000

69
Расчеты по соц. страхованию
33000
31000
38000
25000
27000
19900
23000

70
Расчеты с персоналом по оплате труда
112000
109000
110000
117000
105000
89000
88000

75
Расчеты с учредителями
12000
10000






80
Уставный капитал
898700
550800
611600
752100
695700
613800
597900

90
Продажа








91
Прочие доходы и расходы
Д9200

Д11000 К15000
К3000
Д1000 К21000
11000
К1000

99
Прибыли и убытки




233000
157000


82
Резервный капитал
80000
300000
250000
61000
161000

290000

83
Добавочный капитал
190000
153000
171000
153000

19900
438000

63
Резерв сомнительных долгов








97
Расходы будущих периодов
21000

18000
22000
27000

20000

Хозяйственные операции за декабрь 2004 г.
Номер опера-
ции
Содержание операции
Основание: наименование первичного документа
Суммы по вариантам
Корреспондир.счета




1-3
4-6
7-9
10-12
13-15
Д-т
К-т


Акцептован счет поставщика на поступившие и принятые на склад материалы
В том числе:

100300
84000
90000
46000
91000




по договорной цене

85000
71186
76271
38983
77119




налог на добавленную стоимость

15300
12814
13729
7017
13881




Акцептован счет ЗАО «Либберти» на поставку комплекса персональной вычислительной техники:
Счет-фактура

V







сметная стоимость

30000
30000
29000
30140
26000




налог- на добавленную стоимость

5400
35400
5400 35400
5220 34220
5425 35565
4800
30800




Комплекс персональной вычислительной техники принят в эксплуатацию
Акт приема- передачи
30000
30000
29000
30140
26000




Отпущены со склада основные материалы по фактической себестоимости
В том числе:
Лимитно- заборные карты
62000
70000
160000
68400
74000




для производства изделия А

30000
45000
90000
34400
38000




для производства изделия Б

31000
23000
67500
32000
33000




для обслуживания оборудования, установленного в цехах

1000
2000
2500
2000
3000




Начислена амортизация (износ) основных средств
В том числе:
Расчет бухгалтерии
42000
62000
74000
64000
63000




административного здания и оборудования
фирмы

21000
29000
33000
32000
31000




помещений цехов

9000
20000
31000
22000
20000




производственного оборудования и вычислитель-
ной техники

12000
13000
10000
10000
12000




изделие А

(6000,
(7000,
(5000,
(6000,
(6000,




изделие Б

6000)
6000)
5000)
4000)
6000)




Начислены амортизационные отчисления (износ) нематериальных активов (патенты, права пользования земельным участкам)
Расчет бухгалтерии

4000

3000

5200

3800

4100




Оплачены счета поставщиков материалов и ЗАО «Либберти» (см. операции 1 и 2)
Выписка с расчетного счета

135700

119400

105271

76140

121800




Номер опера-
ции
Содержание операции
Основание: наименование первичного документа
Суммы по вариантам
Корреспондир.счета


Отпущены по фактической себестоимости и израсходованы на текущий ремонт смазочные материалы:
оборудования, установленного в цехах
оборудования, установленного в административном здании фирмы
Требование
Расчет бухгалтерии


9200

5300
14500


9200

5300
14500


I1000

7100
18100


9300

6900
16200


5900

7300
13200




Поступила на расчетный счет оплата за отгруженную ранее продукцию
Выписка банка

125000

89000

95000

153000

195000




Оплачены с расчетного счета расходы по содержанию производственных помещений (аренда, освещение, отопление, канализация и т.д.).
Выписка банка

3500

13500

12100

18000

15400




Приобретено 100 акций АО «Гермес» по фактическим затратам на их приобретение
Выписка банка

20000

30000

35000

20000

25000




Уплачен штраф за несоблюдение договорных обязательств, признанный фирмой «Рондо»
Договор и выписка

8000

8000

10500

9800

12300




Уплачены проценты за банковский кредит, израсходованный на кап. вложения
Договор и выписка

10000


6300

9700

9900




Начислена и распределена оплата труда персоналу предприятия:
рабочим основного производства изделия А
рабочим основного производства изделия Б
Произв. отчет Расчетно- платежная ведомость


18000
20000
38000


22000 21000
43000


22500 20500
42500


41000 12000
53000


24000 21000
45000




административно-управленческому
персоналу цехов
администрации фирмы (предприятия)


12000
10000
60000

11000 10500
64500

12300
9300
64100

9300
12000
74300

11000 12000





Начислены взносы в Пенсионный фонд России в установленном размере от начисленной суммы оплаты труда:
рабочих по производству изделия А
рабочих по производству изделия Б
административно-управленческому персоналу цехов
администрации фирмы (предприятия)
Расчет бухгалтерии
20 %









Номер опера-
ции
Содержание операции
Основание: наименование первичного документа
Суммы по вариантам
Корреспондир.счета


Начислены взносы на государственное социальное страхование в установленном размере от начисленной суммы оплаты труда:
рабочих по производству изделия А
рабочих по производству изделия Б
административно-управленческому персоналу
цехов
администрации фирмы (предприятия)
Расчет бухгалтерии
3,2%









Начислены взносы на обязательное медицинское страхование в установленном размере от начисленной суммы оплаты труда:
рабочих по производству изделия А
рабочих по производству изделия Б
административно-управленческому персоналу
цехов
администрации фирмы (предприятия)
Расчет бухгалтерии
2,8 %









Начислены пособия по временной нетрудоспособности работникам предприятия
Расчет оплаты листков нетру- доспособ.

3480

4840

9400

8100

3480




Выплачен штраф автотранспортному предприятию
№ 3
Договор выписка банка

300

340

420

530

380




Перечислены суммы взносов предприятия в Пенсионный фонд, органам государственного социального страхования, органам медицинского страхования
Выписка банка









Начислено и перечислено в бюджет сумма
НДФЛ
Расч.-плат. ведомость, выписка банка
6150
6150
7200
7200
7100
7100
6300
6300
7500 7500




Поступила на расчетный счет оплата за отгруженную ранее продукцию, аванс
Счет-фактура, выписка банка

450000

400000

430000

450000

410000




Получено в кассу для выдачи заработной платы, пособий по временной нетрудоспособности, компенсаций и пр.
Чек,
выписка банка

135000

128000

125000

140000

138000




Выданы из кассы суммы оплаты труда
Платежная ведомость

120000

123000

103000

128000

131000




Номер опера-
ции
Содержание операции
Основание: наименование первичного документа
Суммы по вариантам
Корреспондир.счета


Оплачены с расчетного счета расходы общехозяйственного назначения
Выписках расчетного счета

18300

15800

12400

8300

9100




Депонируются не полученные в срок суммы оплаты труда
Расчетно-платеж- ная ведомость

1000

3000

5000

1200

3000




Возвращены на расчетный счет из кассы наличные средства сверх установленного лимита по кассе
Объявление на взнос наличными

11000

2000

10000

10000

4000




Общепроизводственные расходы списываются на счета основного производства и распределяются по видам продукции:
основное производство изделия А
основное производство изделия Б
Расчет бухгалтерии
(определить самостоятельно)









Общехозяйственные расходы обобщаются и относятся на счет производства
Расчет
бухгалтерии









Выпущена из производства готовая продукция по фактической себестоимости и оприходована на складе:
изделие А
изделие Б
Определить фактическую себестоимость готовых изделий А и Б, имея в виду, что фактическая себестоимость незавершенного производства на конец месяца составила:
основное производство - изделие А
основное производство - изделие Б
Расчет бухгалтерии (определить самостоятельно)
Расчет бухгалтерии









86000 35000









18000 14000









21000 13000









28000 31000









31000 18000




Списываются на счет продажи фактической себестоимости готовой продукции
Расчет бухгалтерии,
счет-фактура
·









Оплачен счет автотранспортного предприятия
№ 18 за услуги по перевозке отгруженной продукции
Платежное поручение, выписка с расчетного счета банка

12,840

13000

15800

18300

15800




Начислена покупателю по отпускным ценам
В том числе НДС
Счет-фактура
635000 96443,40
660000 100678
640000 97627
630000 96102
680000 103729




Номер опера-
ции
Содержание операции
Основание: наименование первичного документа
Суммы по вариантам
Корреспондир.счета


Поступила на расчетный счет выручка за отгруженную (отпущенную покупателю) продукцию (без аванса).
Аванс зачтен
Выписка с расчетного счета в банке, расчет бухгалтерии


185000 450000


260000 400000


210000 430000


180000 450000


270000 410000




Оплачен налог на добавленную стоимость по реализованной продукции за месяц
Расчет бухгалтерии, выписка байка

96443,40

100678

97627

96102

103729




Сумма расходов на продажу отнесена на себестоимость проданной продукции
Расчет бухгалтерии (определить самостоятельно)









Выявить и списать финансовый результат от продажи продукции
Расчет бухгалтерии (определить самостоятельно)









ВСЕГО:










)
БЛАНКИ УЧЕТНЫХ РЕГИСТРОВ И ТАБЛИЦ СИНТЕТИЧЕСКОГО И АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА
Счет 01 «Основные средства»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор.
счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.






Счет 02 «Амортизация основных средств»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.





Счет 04 «Нематериальные активы»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.





Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.






Счет 08 «Капитальные вложения»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.





Счет 10 «Материалы»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.






Счет 19 «Налог на добавленную стоимость»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.






Счет 43 «Готовая продукция»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.






Счет 44 «Расходы на продажу»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04 г.


















оборот
оборот



С-до на 01.01.05 г.



















Счет 20 «Основное производство» - изделие А
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Оплата труда с отчислениями
Материалы
Амортизация ОС
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Вспомогательные материалы
Прочие

Итого по дебету
Основная продукция
Вспомогательная продукция
Итого по кредиту

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

С-до на 01.12.04


1
















































































Оборот













С-до на 01.01.05














Счет 20 «Основное производство» - изделие Б
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Оплата труда с отчислениями
Материалы
Амортизация ОС
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Вспомогательные материалы
Прочие

Итого по дебету
Основная продукция
Вспомогательная продукция
Итого по кредиту

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

С-до на 01.12.04



















































































Оборот













С-до на 01.01.05




















Счет 20 «Основное производство»
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Оплата труда с отчислениями
Материалы
Амортизация ОС
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Вспомогательные материалы
Прочие

Итого по дебету
Основная продукция
Вспомогательная продукция
Итого по кредиту

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

С-до на 01.12.04



















































































Оборот













С-до на 01.01.05














Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Оплата труда с отчислениями
Материалы
Амортизация ОС
Амортизация немат. акгивов
Вспомогательные материалы
Услуги
Прочие

Итого по дебету
Распределение

Итого по кредиту

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

С-до на 01.12.04



















































































Оборот













С-до на 01.01.05















Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Оплата труда с отчислениями
Материалы
Амортизация ОС
Амортизация немат. активов
Вспомогательные материалы
Услуги
Прочие


Распределение

Итого по кредиту

1
2
3
4
5
6
1
8
9
10
11
12
13

С-до на 01.12.04



















































































Оборот













С-до на 01.01.05














Счет 50 «Касса»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма

Сальдо на 01.12.04 г.














оборот

оборот


Сальдо на 01.01.05 г.





Счет 51 «Расчетный счет»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма

Сальдо на 01.12.04 г.














оборот

оборот


Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 58 «Финансовые вложения»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма

Сальдо на 01.12.04 г.














оборот

оборот


Сальдо на 01.01.05 г.














Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.





*






оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 75 «Расчеты с учредителями»

Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.



Счет 80 «Уставный капитал»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.





-






оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.



Счет 99 «Прибыли и убытки»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 66 «Расчеты по краткосрочным займам и кредитам»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 67 «Расчеты по долгосрочным займам и кредитам»

Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»

Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.



Счет 82 «Резервный капитал»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 83 «Добавочный капитал»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 20 «Основное производство»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.




Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Дата и номер операции
Сумма
Дата и номер операции
Сумма



Сальдо на 01.12.04 г.












оборот

оборот




Сальдо на 01.01.05 г.


Счет 90 «Продажи»
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Себестоимость продукции
Расходы по продажам
Общехозяйственные
расходы
НДС
Акцизы
Итого по
дебету
Выручка
НДС
Акцизы
Итого
по кредиту

С-до на 01.12.04







































































Оборот











С-до на 01.01.05














Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
Дата и номер проводки
Дебет
Кредит


По кредиту счетов
По дебету счетов


Расчетный счет
Резервы
Штрафы, пени
Прочие расходы
Итого по дебету
Расчетный счег
Штрафы и пени
Прочие доходы
Итого по кредиту

С-до на 01.12.04

































































Оборот










С-до на 01.01.05











Счет 97 «Расходы будущих периодов»
№ пров.
Основание
Дебет
Кредит
Кор. счет


С-до на 01.12.04

















ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СИНТЕТИЧЕСКИМ СЧЕТАМ
Код счета
Начальное сальдо
Обороты
Конечное сальдо


дебет
кредит
дебет
кредит
дебет
кредит









































































































































































































































































































































































Приложение




БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС




на __________________ 200__ г.
КОДЫ

Форма № 1 по ОКУД
0710001

Дата (год, месяц, число)




Организация____________________________________ по ОКПО


Идентификационный номер налогоплательщика ИНН


Вид деятельности_______________________________ по ОКВЭД


Организационно-правовая форма/форма собственности_________
_______________________________________ по ОКОПФ/ОКФС



Единица измерения: тыс. руб./млн.руб. по ОКЕИ
(ненужное зачеркнуть)
384/385

Местонахождение (адрес)___________________________________
____________________________________________________________________

Дата утверждения



АКТИВ
Код
пока-
зателя
На начало
отчетного
года
На конец
отчетного
периода

1
2
3
4

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ




Нематериальные активы




Основные средства




Незавершенное строительство




Доходные вложения в материальные ценности




Долгосрочные финансовые вложения




Отложенные налоговые активы




Прочие внеоборотные активы




ИТОГО по разделу I




II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ




Запасы




в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности




животные на выращивании и откорме




затраты в незавершенном производстве




готовая продукция и товары для перепродажи





Дата отправки (принятия)



ПАССИВ
Код
пока-
зателя
На начало
отчетного
года
На конец
отчетного
периода

1
2
3
4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал




Собственные акции, выкупленные у акционеров

( )
( )

Добавочный капитал




Резервный капитал




в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством




резервы, образованные в соответствии с учредительными документами




Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)




ИТОГО по разделу Ш




IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты




Отложенные налоговые обязательства




Прочие долгосрочные обязательства




ИТОГО по разделу IV




V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты




Кредиторская задолженность




в том числе:
поставщики и подрядчики




задолженность перед персоналом организации




задолженность перед государственными внебюджетными фондами




задолженность по налогам и сборам




прочие кредиторы




Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов





товары отгруженные



расходы будущих периодов



прочие запасы и затраты



Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям



Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
-


в том числе покупатели и заказчики



Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)



в том числе покупатели и заказчики



Краткосрочные финансовые вложения



Денежные средства



Прочие оборотные активы



ИТОГО по разделу II



БАЛАНС





Доходы будущих периодов




Резервы предстоящих расходов




Прочие краткосрочные обязательства




ИТОГО по разделу V




БАЛАНС







СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства




в том числе по лизингу




Товарно-материальные ценности,
принятые на ответственное хранение




Товары, принятые на комиссию




Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов




Обеспечения обязательств и платежей полученные




Обеспечения обязательств и платежей выданные




Износ жилищного фонда




Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов




Нематериальные активы, полученные в пользование









Руководитель Главный бухгалтер
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)

" " 200 г.











Приложенные файлы

  • doc 380912
    Размер файла: 679 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий