УМК. Прест. в сф. эк. д-ти 2011

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ПРАВОСУДИЯ»
РОСТОВСКИЙ ФИЛИАЛ
КАФЕДРА УГОЛОВНО-ПРАВОВЫХ ДИСЦИПЛИН







ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Учебно-методический комплекс
для студентов очной и заочной форм обучения
(специальность 030501.65 - Юриспруденция)












г. Ростов-на-Дону
2011
Авторы-составители:
Подройкина И.А., доцент, кандидат юридических наук,
доцент кафедры уголовно-правовых дисциплин
Ростовского филиала ГОУ ВПО
«Российская академия правосудия»
Серегина Е.В., кандидат юридических наук,
доцент кафедры уголовно-правовых дисциплин
Ростовского филиала ГОУ ВПО
«Российская академия правосудия»



Рецензенты:
Иванов В.Д., доктор юридических наук, профессор
профессор кафедры
уголовно-правовых дисциплин
Ростовского филиала ГОУ ВПО
«Российская академия правосудия»
Денисенко В.В., доктор юридических наук,
профессор, зав. кафедрой уголовного права и процесса МИПП РГУПС



Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 030501.65 - Юриспруденция.
Одобрен на заседании кафедры уголовно-правовых дисциплин Ростовского филиала Российской академии правосудия (протокол № __ от __ ____________ 2011 г.).
Утвержден Учебно-методическим советом Ростовского филиала Российской академии правосудия «___»________ 2011 г., протокол № __.











©РФ Российская академия правосудия, 2011.
©Подройкина И.А., Серегина Е.В., 2011.
СОДЕРЖАНИЕ


Введение...4
Объем дисциплины и виды учебной работы....6
Тематический план..7
Программа9Тематический план семинарских занятий...21
Планы семинарских занятий....24
Методические рекомендации по изучению дисциплины..53
Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов....70
Задания для контролируемой самостоятельной работы студентов..72
Примеры тестовых заданий для проверки рубежного контроля..82
Литература.....84
Вопросы для подготовки к зачету93





























Введение

«Преступления в сфере экономической деятельности» - специальная дисциплина, изучаемая в рамках уголовно-правовой специализации по специальности «Юриспруденция».
В настоящее время проникновение преступлений в сферу экономической деятельности получило такое развитие, что здесь не осталось «незаполненных» мест. Экономика стала криминальной. В эту сферу переместились и продолжают перемещаться такие, казалось бы, надежно защищаемые направления экономической деятельности, как банковские системы, раздел и передел собственности, финансовые потоки и т.д. Актуальными стали проблемы борьбы с преступлениями, совершаемыми в сфере приватизации, банковскими хищениями, незаконным получением кредита и злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, отмыванием доходов, полученных преступным путем, незаконной предпринимательской деятельностью, противоправными сделками относительно недвижимого имущества и т.д.. Со всем этим тесно связаны экономическая организованная преступность, коррупция и другие криминальные явления. Здесь множество самых различных направлений, которые «укладываются» в сферу экономики, криминализуя ее.
Широкомасштабный и неуклонный рост преступности в сфере экономической деятельности представляет реальную угрозу для экономической безопасности государства. Между тем, эффективность борьбы с этой разновидностью преступности чрезвычайно низка. Как показывают опросы сотрудников правоохранительных органов – преступления, совершаемые в экономической сфере, представляют наибольшую сложность в выявлении, расследовании и квалификации. Этому способствуют как объективные трудности применения бланкетных норм главы 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности», так и субъективные факторы, связанные с низким уровнем профессиональной подготовки правоприменителя.
Отмеченные выше обстоятельства свидетельствуют об актуальности и значимости дисциплины «Преступления в сфере экономической деятельности», предлагаемой для изучения студентам.
Дисциплина «Преступления в сфере экономической деятельности» предназначена для студентов-юристов старших курсов, специализирующихся в области уголовно-правовых дисциплин. Его наличие в учебной программе обусловлено необходимостью подготовки грамотных, высококвалифицированных специалистов, не только знающих отраслевое законодательство, но и умеющих правильно применять полученные знания на практике, квалифицировать деяние в точном соответствии с законом.
Преподавание дисциплины «Преступления в сфере экономической деятельности» имеет своей целью совершенствование юридического мышления студентов, формирование у них общего представления об основных направлениях развития уголовного законодательства об ответственности за экономические преступления, углубление полученных теоретических знаний, выработку навыков применения уголовно-правовых норм, регулирующих общественные отношения в сфере экономической деятельности.
В соответствии с поставленной целью основными задачами спецкурса являются:
- ознакомление с основными направлениями развития уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности;
- формирование умения толковать уголовно-правовые нормы, устанавливающие ответственность за преступления в сфере экономической деятельности;
- ознакомление с наиболее типичными судебно-следственными ошибками при квалификации преступлений в сфере экономической деятельности и способами их преодоления.
проявление способностей к научно обоснованному теоретическому анализу проблем, возникающих при квалификации преступлений в сфере экономической деятельности; подготовку к компетентному применению полученных знаний на практике.
В процессе изучения спецкурса студент должен:
иметь представление:
о научных позициях российских и зарубежных ученых по наиболее спорным вопросам, возникающим при определении объективных и субъективных признаков преступлений в сфере экономической деятельности;
- навыках квалификации преступлений в сфере экономической деятельности;
знать:
понятия и термины, используемые в главе 22 УК РФ;
круг общественно опасных деяний, содержащихся в главе 22 УК РФ;
нормативную базу, а также современную уголовно-правовую литературу, юридическую периодику, монографии и комментарии законодательных актов;
реальную судебную практику.
уметь:
самостоятельно разбираться в дискуссионных проблемах, касающихся квалификации преступлений в сфере экономической деятельности, вырабатывать свою точку зрения, аргументировать ее;
четко определять наличие состава преступления в конкретном деянии отдельных лиц, совершающих преступления в сфере экономической деятельности;
отграничивать преступные посягательства в сфере экономической деятельности от смежных преступлений и правонарушений.


Объем дисциплины и виды учебной работы

Вид учебной работы (по учебному плану)
Количество часов в соответствии с учебным
планом


Форма обучения


очная
заочная 1 высшее
заочно- сокращенная

2-ое высшее

Общая трудоемкость
108
108
108
108

Аудиторные занятия
54
14
10
10

Лекции
36
8
8
8

Семинарские (практические) занятия
18
6
2
2

Самостоятельная работа
40
86
90
90

НИРС
14
8
8
8

Формы итогового
контроля

Зачет

























Тематический план

Темы лекций и семинарских
(практических) занятий
Количество часов по видам учебных занятий
(по учебному плану)


очная
заочная
1 высшее
заочно-сокращенная
2 высшее


Лек-
ции
Семи-
нары
Лек-
ции
Семи-
нары
Лек-
ции
Семи-
нары
Лек-
ции
Семи-
нары

1. История развития ответственности за преступления в сфере экономической деятельности в российском уголовном законодательстве
2











2. Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
2



2

2
2
2
2
2
2

3. Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
4



2

2
2
2

2


4. Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
2



2
2

2

2


5. Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)
4



2







6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)
4


2







7. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)
4



2

2
2
2

2


8. Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)
4





2







9. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)
4




2







10. Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)
4



2







11. Преступления в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран
2












Итого
36
18
8
6
8
2
8
2







Программа

Тема 1. История развития ответственности за преступления в сфере экономической деятельности в российском уголовном законодательстве

Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности в истории российского дореволюционного уголовного законодательства.
Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности в советский период (УК РСФСР 1922 г., УК РСФСР 1926 г., УК РСФСР 1960 г.).
Основные направления уголовной политики в экономической сфере в постсоветский период. Задачи уголовно-правовой охраны рыночных отношений.
Основания и пределы уголовно-правового регулирования в сфере экономической деятельности (криминализация и декриминализация, пенализация и депенализация различных экономических правонарушений).

Тема 2. Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.

Определение экономического преступления в узком и широком смысле. Многообразие научных подходов к систематизации преступлений в сфере экономической деятельности.
Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности. Бланкетный характер диспозиций норм о преступлениях в сфере экономической деятельности. Оценочные признаки экономических преступлений и их определение в УК РФ и судебной практике.

Тема 3. Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
3.1. Преступления должностных лиц, нарушающие общий порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-170.1 УК РФ);

Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Непосредственный объект данного преступления как показатель характера и степени его общественной опасности. Понятие законной предпринимательской деятельности и воспрепятствования. Формы данного преступления. Момент окончания преступного деяния и конструкция состава преступления. Субъективная сторона преступления. Понятие и характеристика специального субъекта преступления. Квалифицирующие признаки данного преступления. Отграничение от смежных составов преступлений и административных правонарушений.
Регистрация незаконных сделок с землей. Общественная опасность и объект рассматриваемого преступления. Формы этого преступления Конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления. Мотивы содеянного. Специальный субъект преступления. Отграничение регистрации незаконных сделок с землей от иных преступлений.
Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета. Общественная опасность и объект данного преступления. Характеристика признаков объективной стороны. Конструкция состава преступления. Признаки субъективной стороны. Цель как обязательный признак субъективной стороны. Субъект преступления. Анализ признаков состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1. Отграничение фальсификации единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета от иных преступлений.

3.2. Преступления, нарушающие общий порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности самими участниками этой деятельности (ст.ст. 171-175 УК РФ)

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). Основной, дополнительный объекты преступления. Законодательное определение незаконного предпринимательства и его формы: осуществление предпринимательской деятельности без регистрации; осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации; представление в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения; предпринимательство без специального разрешения (лицензии). Условия уголовной ответственности за незаконное предпринимательство. Определение крупного размера дохода при незаконном предпринимательстве в уголовном законе и следственно-судебной практике. Понятие крупного ущерба незаконного предпринимательства и квалификация содеянного. Субъективная сторона рассматриваемого преступления. Субъект незаконного предпринимательства. Квалифицирующие признаки данного деяния. Ответственность за соучастие в рассматриваемом преступлении. Отграничение незаконного предпринимательства от смежных составов преступлений и от уголовно-ненаказуемых деяний.
Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК РФ). Общественная опасность производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта немаркированных товаров и продукции. Объект и предмет этого преступления. Юридический анализ основного состава. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции как формы рассматриваемого преступления. Законодательное определение крупного размера данного преступления. Момент его окончания и конструкция состава преступления. Субъективная сторона преступления. Значение цели для квалификации содеянного. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки рассматриваемого преступления. Ответственность за соучастие в его совершении. Законодательное определение особо крупного размера данного преступления. Отличие данного преступления от смежных преступлений и административных правонарушений.
Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ). Банковская система Российской Федерации и рынок банковских услуг как объекты уголовно-правовой охраны. Порядок создания, регистрации и лицензирования банковской деятельности. Законодательное определение незаконной банковской деятельности. Ее формы: осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации; осуществление банковской деятельности (банковских операций) без лицензии. Условия наступления уголовной ответственности и момент окончания преступления. Законодательное определение крупного размера дохода при незаконной банковской деятельности. Понятие крупного ущерба незаконной банковской деятельности. Понятие крупного ущерба незаконной банковской деятельности и квалификация содеянного. Субъективная сторона незаконной банковской деятельности. Субъект рассматриваемого преступления. Квалифицированный состав незаконной банковской деятельности Ответственность за соучастие в рассматриваемом преступлении. Законодательное определение особо крупного дохода незаконной банковской деятельности. Признаки специального субъекта преступления. Отграничение незаконной банковской деятельности от смежных составов преступлений и административных правонарушений.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ). Легализация «отмывание» денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ). Общественная опасность и объект легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем (международно-правовая и национальная нормативная база). Предмет преступления. Перечень преступлений, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, при обретенных в результате совершения которых не образует состава рассматриваемого преступления. Отличия преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ по предмету преступления. Содержание объективной стороны и значение терминов и формулировок «легализация (отмывание)», «финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным преступным путем». Момент окончания преступлений и конструкции составов. Субъективная сторона легализации. Мотивы и цели ее совершения. Отличия преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ по субъекту. Квалифицирующие признаки составов преступления. Ответственность за совершение легализации в соучастии. Признаки специального субъекта преступления. Учет при квалификации содеянного предшествующей преступной деятельности виновного. Особо квалифицированные составы преступления. Отграничение от смежных преступлений.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ). Предмет данного преступления. Особенности объективной стороны данного состава преступления. Момент его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицирующие признаки этого преступления. Ответственность за совершение преступления в соучастии. Признаки специального субъекта данного преступления. Особо квалифицирующие признаки приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы лиц. Отграничение данного преступления от хищения, совершенного в соучастии и иных смежных преступлений.

Тема 4. Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ). Объект рассматриваемого преступления. Понятие кредита и льготных условий кредитования как предмета преступления. Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК РФ, и способы его совершения. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Понятие крупного ущерба. Субъективная сторона и субъект преступления. Понятие государственного целевого кредита, порядок его выдачи и использования. Объективная сторона, конструкция состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 176 УК РФ, и определение момента его окончания. Понятие крупного ущерба. Субъективная сторона и субъект преступления. Проблемы разграничения со смежными составами преступлений и административными правонарушениями. Незаконное получение кредита и хищение чужого имущества.
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ). Понятие злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности. Объект и предмет преступления. Объективная сторона преступления и определение момента его окончания. Понятие крупного размера кредиторской задолженности. Субъективная сторона и субъект преступления. Отграничение от смежных составов преступлений. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности и неисполнение судебного акта.
Тема 5. Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)

Недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ). Общественная опасность и объект рассматриваемого преступления. Формы преступления: недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Способы совершения преступления: заключение ограничивающих конкуренцию соглашений, осуществление ограничивающих конкуренцию согласованных действий, неоднократное злоупотребление доминирующим положением, необоснованный отказ или уклонение от заключения договора, ограничение доступа на рынок. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента окончания преступления. Понятие крупного ущерба, понятие дохода в крупном размере, понятие неоднократности с учетом примечаний к ст. 178 УК РФ. Субъективная сторона преступления. Субъект преступления. Квалифицирующие признаки состава преступления. Ответственность за совершение преступления в соучастии. Особо квалифицированный состав преступления. Влияние способа совершения преступления на квалификацию содеянного. Соотношение с должностными и другими экономическими преступлениями, соотношение с вымогательством. Условия освобождения от уголовной ответственности с учетом положений примечания 3 к ст. 178 УК.
Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ). Общественная опасность и объект преступления. Понятие принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Способ совершения преступления. Момент его окончания и законодательная конструкция состава преступления. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Отличие этого преступления от вымогательства и иных смежных посягательств.
Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ). Объект преступления. Понятие товарного знака, знака обслуживания, наименования места происхождения товаров и сходных с ними обозначений, а также предупредительной маркировки, их назначение и условия правовой защиты. Объективная сторона преступления и формы его совершения. Условия наступления уголовной ответственности. Понятие неоднократности. Определение крупного ущерба. Момент его окончания и законодательная конструкция состава преступления. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицирующие признаки состава преступления. Ответственность за совершение преступления в соучастии. Отграничение от смежных составов преступления и от административных правонарушений.
Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ). Общественная опасность и объект нарушения правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Понятие государственного пробирного клейма и порядок их использования. Объективная сторона преступления и его формы: изготовление государственных пробирных клейм, их сбыт, использование или подделка. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления и его мотивы. Субъект преступления. Квалифицированный состав. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы лиц.
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ). Объект и предмет преступления, предусмотренного ст. 183 УК РФ. Порядок отнесения сведений к составляющим коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Перечень сведений, которые не могут составлять такую тайну. Объективная сторона незаконного собирания сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Способы собирания сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Момент окончания преступления и определение законодательной конструкции его состава. Субъективная сторона преступления. Субъект преступления. Объективная сторона незаконного разглашения или использования сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления. Субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Понятие крупного ущерба и его значение для квалификации содеянного. Значение мотива совершения преступления. Особо квалифицированный состав преступления. Установление тяжести наступивших последствий и их влияние на квалификацию содеянного. Отграничение от смежных преступлений.
Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ). Объект преступления и общественная опасность данного преступления. Понятие профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, условия их проведения. Понятие участников, организаторов и членов жюри профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Предмет преступления. Объективная сторона подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона подкупа. Цели совершения преступления Субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Совершение преступления в составе организованной группы лиц. Объективная сторона незаконного получения подкупа. Момент окончания преступления и законодательная конструкция его состава Субъективная сторона незаконного получения подкупа. Цель преступления. Субъект преступления. Квалифицированный состав незаконного получения подкупа. Понятие специального субъекта. Отграничение от смежных составов преступлений. Условия освобождения от уголовной ответственности с учетом положений примечания к ст. 184 УК РФ.

Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)

Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ). Общественная опасность и объект злоупотребления при эмиссии ценных бумаг. Порядок осуществления эмиссии ценных бумаг и ее регистрации. Объективная сторона преступления. Способы совершения преступления. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Законодательное определение крупного ущерба. Субъективная сторона преступления и субъект его совершения. Квалифицирующие признаки преступления. Учет при квалификации содеянного формы соучастия. Отграничение от смежных составов преступлений и административных правонарушений.
Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ). Объект преступления и общественная опасность злостного уклонения. Предмет преступления. Объективная сторона совершения преступления и его формы. Определение «злостности» уклонения. Предоставление неполной или ложной информации. Момент окончания преступления и конструкция состава преступления. Законодательное определение крупного ущерба. Субъективная сторона и субъект преступления. Отграничение от смежных преступлений и административных правонарушений.
Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ). Объект преступления и общественная опасность нарушения порядка учета прав на ценные бумаги. Объективная сторона преступления. Конструкция состава, понятие крупного ущерба. Субъективная сторона преступления. Особенности субъекта нарушения порядка учета прав на ценные бумаги. Квалифицированные виды данного преступления. Юридический анализ преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 185.2 УК.
Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ). Объект преступления. Основания криминализации данного общественно опасного деяния. Характеристика объективной стороны. Формы манипулирования. Понятие крупного ущерба, излишнего дохода, избежания убытков с учетом положений примечаний 1-3 к ст. 185.3 УК РФ. Субъективная сторона преступления. Субъект преступления. Квалифицированные виды манипулирования.
Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4 УК РФ). Общественная опасность и объект данного преступления. Характеристика объективной стороны, формы проявления воспрепятствования осуществлению прав владельцев ценных бумаг, форма ограничения прав владельцев ценных бумаг. Конструкция состава преступления. Понятие крупного ущерба, дохода в крупном размере. Субъективная сторона преступления. Характеристика субъекта данного общественно опасного деяния. Квалифицирующие признаки преступления. Учет при квалификации содеянного формы соучастия.
Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5 УК РФ). Общественная опасность и объект данного преступления. Предмет преступления. Юридический анализ признаков объективной стороны. Способы совершения преступления. Конструкция состава, момент окончания преступления. Субъективная сторона. Субъект преступления. Содержание квалифицирующих признаков, предусмотренных ч. 2 ст. 185.5 УК.
Неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6 УК РФ). Общественная опасность и предмет преступления. Основания криминализации. Особенности предмета преступления. Понятие инсайдерской информации. Характеристика признаков объективной стороны, формы неправомерного использования инсайдерской информации. Конструкция состава преступления, момент окончания преступления, понятие крупного ущерба, дохода и убытков в крупном размере с учетом положений, изложенных в примечании к ст. 185.6 УК РФ. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицированный вид неправомерного использования инсайдерской информации.
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). Общественная опасность и объект изготовления, хранения, перевозки или сбыта поддельных денег или ценных бумаг. Предмет преступления. Объективная сторона преступления и формы его совершения: изготовление, хранение, перевозка поддельных денег или ценных бумаг; сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления. Цель преступления. Субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Понятие крупного размера. Особо квалифицированный состав. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы лиц. Отграничение от мошенничества и иных смежных составов преступлений.
Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Объект и предмет преступления. Порядок выпуска и обращения кредитных или расчетных карт, а также иных платежных документов. Формы совершения преступления: изготовление поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов; сбыт перечисленных предметов. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления и его цель. Субъект преступления. Квалифицированный состав. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы лиц. Учет при квалификации преступления предшествующей противозаконной деятельности виновного. Отграничение от смежных составов преступлений.

Тема 7. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)

Контрабанда (ст. 188 УК РФ). Общественная опасность контрабанды и ее объект. Законодательное определение контрабанды. Понятие таможенной границы Российской Федерации и ее соотношение с государственной границей Российской Федерации. Понятие предмета преступления. Влияние на уголовную ответственность вида и размера предмета преступления. Объективная сторона контрабанды. Способы совершения преступления. Квалифицированный состав преступления. Признаки специального субъекта преступления. Влияние на уголовную ответственность насильственного способа совершения преступления и квалификация содеянного в зависимости от тяжести примененного насилия. Особо квалифицированный состав преступления. Ответственность за его совершение в составе организованной группы лиц. Отграничение контрабанды от смежных преступлений и административных правонарушений.
Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ). Объект и предмет преступлений, предусмотренных ч. 1 и ч. 3 ст. 189 УК РФ. Условия экспорта или передачи сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, выполнения работ и оказания услуг, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Круг получателей сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ или услуг, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. Объективная сторона и способы совершения преступления. Законодательная конструкция состава преступления и момент его окончания. Условия наступления уголовной ответственности по ст. 189 УК РФ. Субъективная сторона и законодательное определение субъекта преступления. Квалифицирующие признаки. Ответственность за совершение преступления в соучастии. Особо квалифицирующие признаки преступления. Влияние предмета преступления на квалификацию содеянного. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы лиц. Отграничение от смежных составов преступлений.
Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ). Объект невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран. Понятие предмета преступления и определение круга предметов художественного, исторического и археологического достояния народов российской Федерации и зарубежных стран. Объективная сторона преступления и порядок возвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния ее народов и зарубежных стран. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Отграничение от контрабанды и иных смежных составов преступлений.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ). Общественная опасность и объект уклонения от уплаты таможенных платежей. Понятие таможенных платежей как предмета рассматриваемого преступления, порядок их уплаты. Законодательное определение крупного размера таможенных платежей. Объективная сторона преступления. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицированный состав. Ответственность за совершение преступления в соучастии. Понятие особо крупного размера. Отграничение от смежных преступлений и административных правонарушений.

Тема 8. Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)
Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ). Объект и предмет преступления. Формы совершения преступления: совершение сделки в отношении предмета данного преступления; его незаконное хранение, перевозка или пересылка. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Понятие крупного размера. Ответственность за совершение преступления в составе организованной группы, группы лиц по предварительному сговору. Отграничение от смежных составов преступлений и административных правонарушений.
Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ). Общественная опасность и объект нарушения правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Особенности предмета анализируемого преступления. Объективная сторона преступления. Законодательное определение крупного размера. Конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Отграничение от смежных преступлений и административных правонарушений.
Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ). Общественная опасность и объект невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте. Предмет преступления. Понятие крупного размера. Порядок зачисления средств в иностранной валюте на счета уполномоченных банков. Объективная сторона преступления. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления.

Тема 9. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)
Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ). Понятие банкротства, его социальное назначение и процедура. Проблемы коллизионности уголовно-правовых норм и норм иных отраслей права. Объект и предмет неправомерных действий при банкротстве. Объективная сторона неправомерных действий при банкротстве. Формы преступления: сокрытие имущества или имущественных обязательств; сокрытие сведений о предмете преступления; передача имущества во владение иным лицам; отчуждение или уничтожение имущества; сокрытие, уничтожение или фальсификация учетных документов; неправомерное удовлетворение имущественных требований кредиторов; незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации. Время совершения преступления. Законодательная конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Понятие крупного ущерба. Субъективная сторона преступления. Понятие и признаки специального субъекта преступления. Отграничение от смежных преступлений и административных правонарушений.
Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ). Понятие преднамеренного банкротства. Объект и предмет этого преступления. Объективная сторона преступления и его формы. Законодательная конструкция и определение момента окончания преступления. Понятие крупного ущерба. Субъективная сторона преступления. Спорные вопросы определения субъектов этого преступления. Отграничение от смежных составов преступлений и административных правонарушений.
Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Понятие фиктивного банкротства. Объект и предмет преступления. Объективная сторона преступления. Определение момента окончания преступления и его законодательной конструкции. Понятие крупного ущерба. Субъективная сторона преступления. Субъект преступления. Отграничение от смежных составов преступлений и административных правонарушений.

Тема 10. Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ). Объект преступления. Понятие налогов и сборов, обязанность их уплаты. Законодательное определение крупного размера. Объективная сторона преступления, способы его совершения. Конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона и субъект преступления. Квалифицированный состав преступления. Понятие особо крупного размера. Отграничение от административных правонарушений. Условия освобождения от уголовной ответственности с учетом положений, изложенных в примечании 2 к ст. 198 УК.
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ). Объект преступления. Понятие налогов и сборов. Законодательное определение крупного размера. Объективная сторона преступления, способы его совершения. Конструкция состава преступления и определение момента его окончания. Субъективная сторона преступления. Специфика субъекта преступления. Квалифицированный состав преступления. Понятие особо крупного размера. Ответственность за совершение преступления группой лиц. Отграничение от административных правонарушений. Условия освобождения от уголовной ответственности с учетом положений, изложенных в примечании 2 к ст. 199 УК.
Неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1 УК РФ). Объект и предмет преступления. Понятие крупного размера. Объективная и субъективная сторона. Обязательный мотив. Условия уголовной ответственности. Субъект этого преступления. Понятие налогового агента. Понятие особо крупного размера, как квалифицирующего признака неисполнения обязанностей налогового агента.
Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2 УК РФ). Объективные и субъективные признаки этого преступления. Условия уголовной ответственности.

Тема 11. Преступления в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран

Использование российским законодателем мирового опыта, лучших правовых решений, выработанных законодательством и практикой других государств регламентирующих ответственность за преступления в сфере экономической деятельнсоти. Уголовно-правовые нормы, предусматривающие ответственность за преступления в сфере экономической деятельности в зарубежном законодательстве. Система экономических преступлений по законодательству ФРГ, КНР, Англии, США, Франции и других стран. Различное правовое регулирование вопросов ответственности и противодействия экономическим преступлениям в зарубежных государствах.








Тематический план семинарских занятий
для студентов очной формы обучения


Темы семинарских (практических) занятий
Семинарские занятия

1. Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
2


2. Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
2


3. Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
2

4. Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)
2

5. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)
2

6. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)
2


7. Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)
2

8. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)
2

9. Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)
2

Итого
18













Тематический план лекций и семинарских занятий
для студентов заочной формы обучения, получающих 1 высшее образование

№ п/п
Разделы (темы) дисциплины
Количество часов по учебному плану



Лекции
Семи-нарские занятия

1.
Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
2
2

2.
Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
2
2

3.
Преступления, нарушающие общий порядок 
получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
2


4.
Преступления, посягающие на отношения в сфере внешнеэкономической деятельности (188-190, 194 УК РФ)
2
2

Итого:
8
6

Форма итогового контроля
зачет


для студентов заочно-сокращенной формы обучения

№ п/п
Разделы (темы) дисциплины
Количество часов по учебному плану



Лекции
Семи-нарские занятия

1.
Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
2
2

2.
Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
2


3.
Преступления, нарушающие общий порядок 
получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
2


4.
Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)
2


Итого:
8
2

Форма итогового контроля
зачет


для студентов, получающих второе высшее образование

№ п/п
Разделы (темы) дисциплины
Количество часов по учебному плану



Лекции
Семи-нарские занятия

1.
Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
2
2

2.
Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
2


3.
Преступления, нарушающие общий порядок
получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
2


4.
Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)
2


Итого:
8
2

Форма итогового контроля
зачет
















Планы семинарских занятий

Тема 2. Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.
Вопросы:
Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности - анализ объективных и субъективных признаков.
Система преступлений в сфере экономической деятельности.
Эволюция норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности с момента принятия УК РФ 1996 года.
Значение примечания к ст. 169 УК РФ.

Темы рефератов:
Проблемы использования оценочных категорий в разделе VIII УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности».
2. Система преступлений в сфере экономической деятельности в науке уголовного права.
3. Криминализация преступлений в сфере экономической деятельности – перспективы и просчеты.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005. *
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. - М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005. *
Дополнительная литература
Васильчиков И.С. Преступления в сфере экономики. – Ростов-на-Дону, 2007.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.
Витвицкая С.С, Витвицкий А.А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). - Ростов-на-Дону, 1998.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1999.
Горелик А. С, Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. - Красноярск, 1998.*
Дмитриев О.В. Экономическая преступность и противодействие ей в условиях рыночной системы хозяйствования. - М., 2005.
Завидов Б.Д. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. – М., 2001.*
Иногамова-Хегай Л. Совершенствование уголовно-правовых норм об экономических преступлениях // Уголовное право. 2001. № 1.
Козлов В.А. Борьба с преступностью в сфере экономики. Учебное пособие. - М., 2005.
Козлов В.А. Противоправное поведение в сфере экономики. Уголовно-правовые, криминологические и криминалистические аспекты. - М., 2005.
Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д, Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М., 2001.
Корчагин А.Г. Преступления в сфере экономики и экономическая преступность. - Владивосток, 2001.
Кругликов Л.Л., Дулатбеков Н. О. Экономические преступления. Вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания. - Ярославль, 2001.
Кузнецов А., Изосимов С., Бокова И. Стоимостные критерии в примечаниях главы 22 УК РФ // Уголовное право. 2002. № 3.
Курбангалеева О.А. Изменения в Уголовном кодексе РФ // Советник бухгалтера. 2010. № 2.
Ларичев В.Д. Теоретические основы предупреждения преступлений в сфере экономики. – М., 2010.
Лопашенко Н. Еще раз об оценочных категориях в законодательных формулировках преступлений в сфере экономической деятельности // Уголовное право. 2002. № 3.
Мазур С. Объект и виды экономических преступлений и преступлений в сфере экономической деятельности // Уголовное право. 2003. № 2.
Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации. - Ставрополь, 2001.
Подройкина И.А. Общая характеристика преступлений в сфере экономики // Проблемы и перспективы развития современной экономики: материалы VI международной научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава и студентов вузов России и Украины / РГЭУ «РИНХ» - Ростов н/Д, 2007.
Ритер М. Уголовная ответственность в сфере экономической деятельности // Клуб главных бухгалтеров. 2010. № 9.
Эминов Е.В., Логвинов Ю.В., Бронников С.А. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству. - М., 2006.*

Тема 3. Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)
Вопросы:
Ответственность за воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ).
Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ) - юридический анализ состава преступления.
Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170.1 УК РФ) – характеристика объективных и субъективных признаков.
Ответственность за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)
Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК РФ) - характеристика объективных и субъективных признаков.
Юридический анализ состава преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность).
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174. ст. 174.1 УК РФ) - проблемы квалификации и ответственности.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ) - юридический анализ состава. Отграничение от легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Темы рефератов:
Проблемы квалификации регистрации незаконных сделок с землей
Отмывание доходов, полученных преступным путем
Юридический анализ и проблемы квалификации незаконного предпринимательства

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция РФ // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс РФ // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Земельный кодекс РФ. - М.: Изд-во «Спарк», 2008.*
Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, разработанный ООН в 1993 г. // Овчинский В.С. ХХ1 Век против мафии. Криминальная глобализация и конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. - М., 2001.
Конвенция от 8 ноября 1990 г. об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Ратифицирована Федеральным законом от 28 мая 2001 г. № 60-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 23. Ст. 2280; Бюллетень международных договоров. 2001. №8. Ст. 85.
Страсбургская конвенция от 7.05.1999 г. «Об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, подписанная Россией» // Российская газета. 2001. 31 мая
Закон РФ от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. ФЗ № 88 от 19 мая 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3431.*
Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 181 от 23 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.*
Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ № 245 от 30 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.*
Федеральный закон РФ от 8 августа 2001 года № 128 «О лицензировании отдельных видов деятельности» (в ред. ФЗ № 243 от 28 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33. Ч. 1. Ст. 3430.*
Федеральный закон РФ от 21 июля 1997 года № 122 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (в ред. ФЗ № 119 от 17 июня 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 30. Ст. 3594.*
Закон РФ от 11 октября 1991 года № 1738-1 «О плате за землю» (в ред. ФЗ № 118 от 26 июня 2007 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1991. № 44. Ст. 1424.*
Федеральный закон РФ от 22 ноября 1995 года № 171 «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» (в ред. ФЗ № 41 от 5 апреля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1995. № 48. Ст. 4553.*
Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 года № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в ред. ФЗ № 197 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.*
Федеральный закон РФ от 2 октября 2007 года № 229 «Об исполнительном производстве» (в ред. ФЗ № 213 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.*
Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 года № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» (в ред. Постановления № 438 от 15 июня 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 26. Ст. 2676.*
Постановление Правительства РФ от 7 апреля 2004 года № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (в ред. Постановления № 591 от 15 августа 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 15. Ст. 1479.*
Постановление Правительства РФ от 4 сентября 1999 года № 1008 «Об акцизных марках» (в ред. Постановления № 76 от 20 февраля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 37. Ст. 4502.*
Постановление Правительства РФ от 21 декабря 2005 года № 786 «Об акцизных марках для маркировки алкогольной продукции» (в ред. Постановления № 75 от 20 февраля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2005. № 52. Ч. 3. Ст. 5749.*
Постановление Правительства РФ от 31 декабря 2005 года № 866 «О маркировке алкогольной продукции акцизными марками» (в ред. Постановления № 136 от 9 марта 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 3. Ст. 300.*
Постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 года № 200 «О маркировке отдельных подакцизных товаров, предназначенных для реализации в магазинах беспошлинной торговли» (в ред. Постановления № 970 от 15 декабря 2000 года) // Собрание законодательства РФ. 2000. № 11. Ст. 1186.*
Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 года № 648 «О маркировке специальными марками табака и табачных изделий, производимых на территории Российской Федерации» (в ред. Постановления № 844 от 30 декабря 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 25. Ст. 3126.*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда. 2005. № 1.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Авдеева О.А. Проблемы определения ущерба при незаконном предпринимательстве // Гражданское право. 2006. № 4.
Алещев И. Незаконное предпринимательство // ЭЖ-Юрист. 2006. № 35.
Бодров В.А. Объект преступлений, предусмотренных статьями 174,174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации // Российский следователь. 2007. № 12
Булавинцев А.Т. К вопросу о субъекте регистрации незаконных сделок с землей // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. № 5.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1999.
Грачев В.С. Государственно-правовой механизм противодействия криминализации криминальных доходов // История государства и права. 2007. № 23
Для экономических преступников Уголовный кодекс стал гуманнее // Главная книга. 2010. № 9.
Долгов А.В., Иванченко Р.Б., Милюков А.Ф. Криминальная ситуация в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и меры борьбы с ней. - СПб., 2005
Зотов П.В. К вопросу об объективной стороне незаконной банковской деятельности // Российский следователь. 2007. № 9.
Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Российская юстиция. 2000. № 4.
Котов К.В. Легализация доходов как способ борьбы с теневой экономикой // Налоговая политика и практика. 2010. № 6.
Кравец Ю.П. Проблемы, возникающие при применении норм об ответственности за преступления в сфере предпринимательской деятельности // Право и экономика. 2007. № 9.
Ларичев В.Д. Теоретические основы предупреждения преступлений в сфере экономики. – М., 2010.
Лопашенко Н.А. Бегство капиталов, передел собственности и экономическая амнистия. – М.: АНО «Юридические программы», 2005.
Молчанова Т.В. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовой и криминологический аспекты. - Красноярск, 2003.
Нестерова С.С. Проблемы квалификации незаконного предпринимательства // Юрист. 2003. № 1.
Носков Б.П., Чуряев А.В. К вопросу об ответственности при регистрации юридических лиц // Юрист. 2005. № 3.
Подройкина И.А. Уголовно-правовая характеристика воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности // Проблемы юридической науки в условиях современного социально-экономического развития России: материалы межрегиональной научно-практической конференции студентов, молодых ученых, аспирантов, преподавателей вузов Российской Федерации / Отв. ред. Н.Г. Гончарова. - Ростов н/Д: Рост. гос. эконом. ун-т «РИНХ», 2010.
Селезнев А.М., Рыжов О.А. Некоторые уголовно-правовые аспекты составов преступлений, предусмотренных ст. 174,174.1,175 УК РФ // Российский следователь. 2006. № 1.
Скосарев В. Уголовный закон в борьбе с приобретением и сбытом имущества, заведомо добытого преступным путем // Российский следователь. 2002. № 7.
Трошкин Е.З., Стельмах Е.В. Становление и развитие правового регулирования ответственности за незаконную банковскую деятельность // Банковское право. 2007. № 3.
Трунцевский Ю.В. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
Тюнин В. Уголовная ответственность за производство, приобретение, хранение, перевозку или сбыт немаркированных товаров и продукции // Законность. 2000. № 1.
Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001.

Тема 4. Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)
Вопросы:
1. Незаконное получение кредита - объективные и субъективные признаки состава (ст. 176 УК РФ).
2. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности - юридический анализ состава (ст. 177 УК РФ)
Темы рефератов:
1. Вопросы совершенствования уголовного законодательства в части установления ответственности за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
2. Проблемы квалификации незаконного получения кредита.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М.: ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Бюджетный кодекс РФ. - М.: Спарк, 2010.*
Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 181 от 23 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.*
Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ № 245 от 30 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.*
Федеральный закон РФ от 2 октября 2007 года № 229 «Об исполнительном производстве» (в ред. ФЗ № 213 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.*

Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Аксенов И., Шулая М. Проблемы применения ст. 177 УК (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) и пути их решения // Уголовное право. 2007. № 2.
Векленко С., Гудков С. Отграничение незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ) от смежных преступлений // Уголовное право. 2007. № 3.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. – М., 1999.
Иванов А.А. О необходимости введения квалифицированного состава преступления «злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности» (ст. 177 УК РФ) // Российский следователь. 2006. № 12.
Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М., 2001.
Коруненко Е.Ю., Подройкина И.А. Криминологическая характеристика злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности // Проблемы и перспективы развития современной рыночной экономики: материалы VII Международной научно-практической конференции профессорско- преподавательского состава и студентов вузов России и Украины. 14 ноября 2008 г. - Ростов-на-Дону, 2008.
Ложкина Е. Особенности расследования незаконного получения кредита // Уголовное право. 2002. № 4.
Максуров А., Уколова Ю. При каких обстоятельствах невозвращение кредита может повлечь уголовную ответственность? // Арсенал предпринимателя. 2010. № 1.
Пашинцева У.В. Объективная сторона незаконного получения кредита (ч. 1 ст. 176) // Российский следователь. 2008. № 4.
Преступления в сфере экономики / уголовно-правовой анализ и квалификация/ Б.Д. Завидов, О.Б. Гусев, А.П. Коротков, И.А. Попов, В.И. Сергеев. - М.: Экзамен , 2001.*
Рогалев Р. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности // Журнал российского права. 2003. № 10.
Сапожков А.А. Кредитные преступления: Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. - СПб., 2002.
Серова А.И. Способы возврата долгов // Руководитель строительной организации. 2010. № 3.
Серова А.И. Уголовное право на защите интересов кредитора // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения. 2010. № 5.
Скобликов П.А. Уклонение от погашения задолженности // ЭЖ-Юрист. 2007. № 37.
Трунцевский Ю.В. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
Шадрина О. Понятие недобросовестных действий заемщика при получении кредита // Законность. 2007. № 3.
Эминов Е.В., Ю.В. Логвинов, С.А. Бронников. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству. – М.: Норма, 2007.

Тема 5. Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)
Вопросы:
Недопущение, ограничение или устранение конкуренции - характеристика объективных и субъективных признаков основного и квалифицированных составов (ст. 178 УК РФ).
Условия ответственности за принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ). Отличие от вымогательства.
Незаконное использование товарного знака - характеристика элементов состава (ст. 180 УК РФ).
Юридический анализ нарушения правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ).
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну - проблемы квалификации и ответственности (ст. 183 УК РФ).
Ответственность за подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ).
Темы рефератов:
Проблемы законодательной техники и правоприменения при квалификации преступлений, нарушающих отношения добросовестной конкуренции.
Проблемы квалификации незаконного использования товарного знака.
Коммерческая, налоговая, банковская тайна как предмет преступления, предусмотренного ст. 183 УК РФ.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Изд-во «Юрайт», 2010.*
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Гражданский кодекс. Часть четвертая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Земельный кодекс РФ. - М.: Изд-во «Спарк», 2008.*
Закон РСФСР от 22 марта 1991 года № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (в ред. ФЗ № 135 от 26 июля 2006 года) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 16. Ст. 499.*
Закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. ФЗ № 261 от 23 ноября 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 3. Ст. 140.*
Федеральный закон РФ от 26 июля 2006 года № 135 «О защите конкуренции» (в ред. ФЗ № 40 от 5 апреля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (1 ч.). Ст. 3434.*
Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 181 от 23 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.*
Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ № 245 от 30 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.*
Федеральный закон РФ от 27 июля 2006 года № 149 «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (в ред. ФЗ № 227 от 27 июля 2010 года // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3448.*
Федеральный закон РФ от 29 июля 2004 года № 98 «О коммерческой тайне» (в ред. ФЗ № 214 от 24 июля 2007 года) // Российская газета. 2004. 8 августа.*
Закон РФ от 21 июля 1993 г. № 5485-1 «О государственной тайне» (в ред. ФЗ № 180 от 18 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 41. Стр. 8220-8235.*
Федеральный закон РФ от 4 декабря 2007 года № 329 «О физической культуре и спорте в Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2007. № 50. Ст. 6242.*
Постановление Правительства РСФСР от 5 декабря 1991 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну» (в ред. Постановления № 731 от 3 октября 2002 года) // СП РФ. 1992. № 1 - 2. Ст. 7.*
Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 г. № 643 «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 27. Ст. 3359.*
Указ Президента РФ от 6 марта 1997 года № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера» (в ред. Указа № 1111 от 23 сентября 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 10. Ст. 1127.*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 года № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 7.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. - М., 2001.
Воронцова С.В., Золотарева А.Ю. Сохранение банковской тайны и новые электронные технологии // Налоги. 2010. № 22.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1999.
Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства. - М., 2001.
Жигалов А.Ф. Охрана коммерческой или банковской тайны в российском уголовном законодательстве. - Нижний Новгород, 1998.
Иванов А.Г. Сложности квалификации нарушения правил изготовления и использования государственных пробирных клейм // Законы России: опыт, анализ, практика. 2010. № 2.
Карпович О.Г. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности в России и странах Европы. - М., 2003.
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.
Кучеров И.И., Торшин А.В. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации. - М., 2003.
Ларичев В.Д. Теоретические основы предупреждения преступлений в сфере экономики. – М., 2010.
Мазуров В.А. Тайна: государственная, коммерческая, банковская, частной жизни. Уголовно-правовая защита: Учебное пособие. - М., 2003.
Мартыненко Г.И. Правовое обеспечение конкуренции и ограничения монополистической деятельности // Право и экономика. 2009. № 11.
Медведева О. Регистрация и защита товарного знака // Предприниматель без образования юридического лица. ПБОЮЛ. 2009. № 12.
Подройкина И.А. Уголовно-правовая охрана коммерческой тайны // Юридический вестник. 2002. № 4.
Подройкина И.А. Уголовно-правовая охрана налоговой тайны // Юридический вестник. 2003. № 1.
Тайна. Коммерческая. Служебная. Государственная. Сборник нормативных правовых актов. - М., 2001.
Трунцевский Ю.В., Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М., 2007.
Устинова Я.И. Коммерческая тайна: истребование документов проверяющими органами // Бухгалтерский учет. 2009. № 23.
Хакулов М.Х. Банковская тайна как предмет преступления, предусмотренного ст. 183 УК РФ // Российский следователь. 2006. № 5.
Хакулов М.Х. О составе преступления, предусмотренного ст. 183 УК РФ // Российский следователь. 2006. № 6.
Шевцив О. Товарный знак: регистрация и использование // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2010. № 6.
Широков В., Денисова А. Спорные вопросы новой редакции ст. 178 УК РФ // Уголовное право. 2010. № 1.

Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)
Вопросы:
Ответственность за злоупотребление при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ)
Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах - юридический анализ состава (ст. 185.1 УК РФ)
Характеристика основного и квалифицированных составов нарушения порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ)
Манипулирование рынком - характеристика объективных и субъективных признаков (ст. 185.3 УК РФ)
Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг – юридический анализ состава (ст. 185.4)
Юридический анализ фальсификации решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5 УК РФ)
Уголовная ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации – характеристика объективных и субъективных признаков.
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг - характеристика основного и квалифицированных составов (ст. 186 УК РФ). Отграничение от мошенничества.
Условия ответственности за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ).
Темы рефератов:
Уголовная ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации – перспективы и просчеты.
Причины и принципы криминализации преступлений, сопряженных со злоупотреблениями на рынке ценных бумаг.
Проблемы квалификации фальшивомонетничества и отграничения его от мошенничества.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М: ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Бюджетный кодекс. – М.: Изд-во «Проспект», 2010.*
Федеральный закон от 22 апреля 1994 года № 39 «О рынке ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 264 от 4 октября 2010 года) // Собрание законодательства РФ, 1996, № 17, ст. 1918.*
Федеральный закон от 29 июля 1998 года № 136 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 63 от 26 апреля 2007 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3834.*
Федеральный закон от 5 марта 1999 года № 46 «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 205 от 19 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 10. Ст. 1163.*
Федеральный закон от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2010. № 31. Ст. 4193.*
Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. ФЗ № 150 от 22 июля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.*
Указ Президента Российской Федерации от 1 июля 1996 года № 1009 «О Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» (в ред. Указа № 1480 от 29 ноября 2004 года) // Собрание законодательства РФ, 1996, № 28, ст. 3357.*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 года № 2 (в ред. от 6 февраля 2007 г.) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда. 2001. № 6.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Бессчасный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Российской Федерации. - М. – Ростов н/Д, 2003.
Болотский Б.С., Гильмутдинов А.Р. и другие. Фальшивые деньги (фальшивомонетничество). - М., 2002.
Вавулин Д.А., Федотов В.Н. Уголовная ответственность за правонарушения в сфере рынка ценных бумаг // Право и экономика. 2010. № 3.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. - М., 2001.
Витвицкая С. Уголовно-правовые средства охраны рынка ценных бумаг // Уголовное право. 2007. № 4.
Зозуля В.В. Некоторые проблемы квалификации совокупности преступлений, связанных с оборотом поддельных денег или ценных бумаг // Российский следователь. 2009. № 24.
Колоколов Н.А. Изготовление подложного контрольно-кассового чека: преступление или доходный бизнес // Безопасность бизнеса. 2010. № 2.
Коняхин В., Калешина О. Поддельные документы как предмет преступлений, предусмотренных ст. 186 и ст. 187 УК РФ (правоприменительный и правотворческий аспекты) // Уголовное право. 2006. № 5.
Ларичев В.Д. Теоретические основы предупреждения преступлений в сфере экономики. – М., 2010.
Нудель С.Л. К вопросу об уголовной ответственности за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов // Банковское право. 2010. № 3.
Пономарева Н.С. Проблемные вопросы уголовно-правовой квалификации фальшивомонетничества // Российский следователь. 2007. № 2.
Пономарева Н.С. Современное фальшивомонетничество требует совершенствования международно-правовых документов в этой сфере // Международное публичное и частное право. 2007. № 1.
Русанов Г.А. Уголовная ответственность за манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 185.3 УК РФ) // Адвокат. 2010. № 8.
Сычев П. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг // Корпоративный юрист. 2006. № 4.
Трунцевский Ю.В. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
Чупрова А. Проблемы обеспечения уголовной ответственности лиц, злостно уклоняющихся от предоставления информации о ценных бумагах // Уголовное право. 2006. № 4.

Тема 7. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)
Вопросы:
Контрабанда - юридический анализ основного и квалифицированных составов преступления (ст. 188 УК РФ).
Ответственность за незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, сырья, материалов и оборудования, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ).
Особенности предмета преступления, предусмотренного ст. 190 УК РФ. Характеристика иных признаков состава невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций или физического лица - характеристика объективных и субъективных признаков (ст. 194 УК РФ).
Темы рефератов:
Проблемы квалификации контрабанды и отграничения ее от смежных составов
Основания и принципы криминализации уклонения от уплаты таможенных платежей
Правоприменительные проблемы, возникающих при квалификации преступлений, предусмотренных ст.ст. 190, 191 УК РФ.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Таможенный кодекс РФ. - М.: Юрайт, 2010.
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юрайт, 2010.*
Бюджетный кодекс РФ. - М.: Спарк, 2010.*
Федеральный закон от 8 декабря 2003 года № 164 «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (в ред. ФЗ № 19 от 2 февраля 2006 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4850.*
Федеральный закон от 18 июля 1999 года № 183 «Об экспортном контроле» (в ред. ФЗ № 89 от 7 мая 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 30. Ст. 3774.*
Закон Российской Федерации от 21 мая 1993 года № 5003-1 «О таможенном тарифе» (в ред. ФЗ № 125 от 28 июня 2009 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 23. Ст. 821.*
Федеральный закон от 8 января 1998 года № 3 «О наркотических средствах и психотропных веществах» (в ред. ФЗ № 45 от 9 мая 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 2. Ст. 219.*
Федеральный закон от 13 декабря 1996 года № 150 «Об оружии» (в ред. ФЗ № 177 от 18 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 51. Ст. 5681.*
Закон Российской Федерации от 15 апреля 1993 года № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» (в ред. ФЗ № 150 от 17 июля 2009 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 20. Ст. 718.*
Федеральный закон от 19 июля 1998 года № 114 «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» (в ред. ФЗ № 142 от 1 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 30. Ст. 3610.*
Постановление Правительства Российской Федерации от 28 февраля 1995 № 206 «Об утверждении положения о порядке декларирования источников денежных средств, используемых юридическими и физическими лицами при совершении платежей по сделкам приватизации государственной и муниципальной собственности» // Собрание законодательства РФ. 1995. № 10. Ст. 907.*
Постановление Правительства РФ от 30 июня 1998 года № 681 «Об утверждении перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации» (в ред. Постановления № 578 от 29 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 27. Ст. 3198.*
Постановление Правительства РФ от 16 марта 1996 года № 278 «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации наркотических средств, сильнодействующих и психотропных веществ» (в ред. Постановления № 580 от 29 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 13. Ст. 1350.*
Указ Президента РФ от 30 ноября 1992 года № 1487 «Об особо ценных объектах культурного наследия народов Российской Федерации» (в ред. Указа № 637 от 17 мая 2007 года) // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1992. № 23. Ст. 1961.*
Приказ Минэкономразвития РФ от 28 августа 2000 года № 29 «О Порядке ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации и транзита по территории Российской Федерации взрывчатых веществ, в том числе после утилизации боеприпасов, а также отходов их производства, средств взрывания, порохов промышленного назначения и пиротехнических изделий» // СПС КонсультантПлюс.*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Конституционного Суда РФ от 13 июля 2010 года № 15-П «По делу о проверке конституционности положений части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации, части 4 статьи 4.5, части 1 статьи 16.2 и части 2 статьи 27.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с жалобами граждан В.В. Баталова, Л.Н. Валуевой, З.Я. Ганиевой, О.А. Красной и И.В. Эпова» // Собрание законодательства РФ. 2010. № 29. Ст. 3983.*
Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 8-П «По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян» // Собрание законодательства РФ. 2008. № 24. Ст. 2892.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 6 (ред. от 28 сентября 2010 года) «О судебной практике по делам о контрабанде» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. № 8.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Беспалько В.Г. К вопросу об отграничении контрабанды культурных ценностей от их преступного невозвращения из-за границы // Журнал российского права. 2007. № 11.
Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда. – СПБ., 2002.*
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. - М., 2001.
Витвицкий А.А. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (криминологические и уголовно-правовые аспекты). - М.-Ростов н/Д, 2003.*
Гармаев Ю. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности как объект уголовного права и криминалистики // Уголовное право. 2002. № 2.
Гармаев Ю. Проблемы борьбы с внешнеэкономическими преступлениями, связанными с хищениями на предприятиях // Право и экономика. 2002. № 4.
Грачев О.В. Совершенствование уголовно-правовых мер борьбы с нарушениями таможенного законодательства // Юридический мир. 2007. № 5.
Грачев О.В. Уклонение от уплаты таможенных платежей: понятие, объект и предмет преступления // Таможенное дело. 2007. № 2.
Грозин В.Ю. К вопросу о типичных способах невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран // Российский следователь. 2007. № 15.
Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмывание «грязных» денег. - М., 2000.
Душкин С. Уголовное законодательство стран дальнего зарубежья о преступлениях в сфере таможенного дела // Уголовное право. 2002. № 2.
Иванов П.В., Лавринов В.В. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей. – М., 2008.
Иванова С.Ю. Уголовно-правовая охрана деятельности таможенных органов России. - Ульяновск, 2000.
Кастрикина Т.Н. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей: трудности в разграничении // Налоги (газета). 2009. № 23.
Кирсанов А.Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей: Монография. – М., 2008.
Кошаева Т.О. Вопросы квалификации и применения уголовного закона об ответственности за контрабанду // Комментарий судебной практики. Вып. 15 / под ред. К.Б. Ярошенко. М.: Юридическая литература, 2010.
Кузнецов А.П. Ответственность за таможенные преступления. - Н.Новгород, 2000.
Лавринов В.В. Проблемы определения стоимости предмета уголовно наказуемой контрабанды // Таможенное дело. 2007. № 1.
Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. Уклонение от уплаты таможенных платежей. - М., 2001.
Русанов Г.А. Состояние и динамика контрабанды культурных ценностей на современном этапе // Культура: управление, экономика, право. 2010. № 1.
Савченко М.С. Посягательства на культурные ценности как преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и практики // Культура: управление, экономика, право. 2006. № 1.
Ситникова А.И. Контрабанда как оконченное преступление // Таможенное дело. 2006. № 4.
Смоляков П. Проблемы квалификации контрабанды культурных ценностей // Вестник Московского университета. Серия 11. Право. 2002. № 4.
Степанов К.С. Понятие объекта уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица // Российский следователь. 2006. № 1.
Сучков Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации. – М., 2007.
Титова В. Крупный размер контрабанды // Законность. 2008. № 5.
Тюнин В.И. Уклонение от уплаты таможенных платежей // Безопасность бизнеса. 2005. № 1.
Уваров И. Трудности противодействия контрабанде // Законность. 2007. № 8.
Фесенко Н.П. Таможенные преступления и возможности их предотвращения // Законодательство и экономика. 2006. № 12.
Юрьев А. Перемещение через границу культурных ценностей // Законность. 2006. № 6.

Тема 8. Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)
Вопросы:
Ответственность за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ).
Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ) - характеристика объективных и субъективных признаков.
Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) - юридический анализ состава.
Темы рефератов:
Специфика предмета преступлений, предусмотренных ст. 191-193 УК РФ.
Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней – особенности конструирования состава и перспективы его существования.
Проблемы квалификации невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Таможенный кодекс РФ. - М.: Юрай», 2010.*
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юрайт, 2010.*
Бюджетный кодекс РФ. - М.: Спарк, 2010.*
Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. ФЗ № 150 от 22 июля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.*
Федеральный закон РФ от 9 июля 1999 года № 160 «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (в ред. ФЗ № 58 от 29 апреля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 28. Ст. 3493.*
Федеральный закон от 26 марта 1998 года № 41 «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (в ред. ФЗ № 214 от 24 июля 2007 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 13. Ст. 1463.*
Постановление Правительства РФ от 4 января 1992 года № 10 «О добыче и использовании драгоценных металлов и алмазов на территории Российской Федерации и усилении государственного контроля за их производством и потреблением» (в ред. Постановления № 152 от 22 февраля 1993 года) // СП РФ. 1992. № 6. Ст. 29.*
Постановление Правительства РФ от 25 июня 1992 г. № 431 «О порядке сбора, приемки и переработки лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней» (в ред. Постановления № 767 от 14 декабря 2006 года) // Деловой мир. 1992. № 133.*
Постановление Правительства РФ от 30 июня 1994 г. № 756 «Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» (в ред. Постановления № 433 от 24 августа 2004 года) // Собрание законодательства РФ. 1994. № 11. Ст. 1291.
Постановление Правительства от 1 декабря 1998 года № 1419 «Об утверждении порядка совершения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа» (в ред. Постановления № 302 от 8 мая 2002 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 49. Ст. 6058.*
Постановление Правительства от 5 апреля 1999 года № 372 «О сертификации драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 15. Ст. 1822.*
Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 г. № 643 «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 27. Ст. 3359.*
Указ Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 года № 1209 «О государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 35. Ст. 4141.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Арзамасцев М.В. Государственно-правовое регулирование и уголовно-правовая охрана оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. - Челябинск, 2001.
Архипова М.В. Криминологическая характеристика личности преступника, совершившего незаконный оборот драгоценных металлов и камней // Российский следователь. 2009. № 4.
Васильева О.Н. Основные проблемы правового регулирования преступлений в сфере обращения валютных ценностей // Банковское право. 2005. № 6.
Васильева О.Н. Особенности субъективных признаков преступлений, посягающих на валютные ценности // Российский следователь. 2006. № 11.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. - М., 2001.
Витвицкий А.А. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (криминологические и уголовно-правовые аспекты). - М.-Ростов н/Д, 2003. .*
Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (уголовно-правовая, криминалистическая и оперативно-розыскная характеристика, основы методики расследования). - М., 2001.
Гармаев Ю.П. Преступное «бегство» капиталов за границу. Практика правоохранительных органов // Право и экономика. 2005. № 8.
Гринько С.Д. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (статья 193 УК РФ) // Современное право. 2006. № 10.
Давитадзе М.Д. Ларкин И.В. ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Российский следователь. 2004. № 7.
Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М., 2001. .*
Кулыгин В., Иванов А.Уголовная ответственность за нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней // Уголовное право. 2009. № 4.
Кучин О.С., Полещук О.В. Использование коллекций при расследовании преступлений, связанных с незаконным оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней // Право и политика. 2007. № 12.
Матвеенко П.В. Ответственность должностных лиц организации за нарушения валютного законодательства // Налоги (газета). 2007. №№ 5,6.
Мельник А.Н. Некоторые проблемы уголовной ответственности за нарушения валютного законодательства // Финансовое право. 2003. № 5.
Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Проблемы квалификации. - М., 1999.
Саттарова Н.А. Уголовно-правовые аспекты ответственности за нарушения валютного законодательства // Российский следователь. 2005. № 11.
Смоляков П. Уголовная ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Законность. 2007. № 2.
Степанов Р.О. Некоторые вопросы квалификации незаконного оборота драгоценных металлов и драгоценных камней и отграничения его от смежных преступлений // Российский следователь. 2006. № 8.
Туранов М.Ю. Уголовная ответственность за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней, жемчуга. - Н.Новгород, 2000.

Тема 9. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)
Вопросы:
1. Ответственность за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ).
2. Преднамеренное банкротство - характеристика элементов состава (ст. 196 УК РФ).
3. Фиктивное банкротство - объект, объективная сторона, субъективная сторона, субъект (ст. 197 УК РФ).
Темы рефератов:
Практика применения ст. 195 УК «Неправомерные действия при банкротстве».
Проблемы квалификации преднамеренного банкротства.
Фиктивное банкротство – вопросы совершенствования законодательства.

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010.*
Бюджетный кодекс РФ. - М.: Изд-во «Спарк», 2010.*
Закон РФ от 26 ноября 2002 года № 173-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. ФЗ № 145 от 17 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.*
Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 181 от 23 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492.*
Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ № 245 от 30 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.*
Федеральный закон РФ от 25 февраля 1999 года № 40 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. ФЗ № 175 от 27 октября 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Бабаева А. Неправомерные действия при банкротстве // Законность. 2006. № 10.
Векленко С., Журавлева Е. Нормы об ответственности за банкротство: новая редакция - новые проблемы // Уголовное право. 2006. № 5.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1999.
Карпович О.Г. Об ответственности за преднамеренное и фиктивное банкротство // Юрист. 2002. № 5.
Колб Б. Злоупотребления при банкротстве // Законность. 2002. № 5.
Константинов Д.А. Субъект преступлений, связанных с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций // Банковское право. 2007. № 4.
Коренная А.А. Субъективная сторона преступлений, предусмотренных ст.ст. 195,196,197 УК РФ // Адвокатская практика. 2008. № 1.
Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д., Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М., 2001.*
Кравчук Е.В. Мониторинг признаков фиктивного или преднамеренного банкротства в рамках антикризисных мер // Право и экономика. 2010. № 3.
Крымов В.А. Проблемы в установлении субъекта преднамеренного банкротства // Российский судья. 2007. № 4.
Ларичев В.Д. Проблемы совершенствования уголовного законодательства в области защиты прав кредиторов // Государство и право. 1998.
Михалев И. О фиктивном банкротстве // Уголовное право. 2006. № 5.
Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. - М., 2001.
Пивоварова Н.Н. Объект криминальных банкротств // Общество и право. 2010. № 1.
Пивоварова Н.Н. Субъективная сторона неправомерных действий при банкротстве (ст. 195 УК РФ): актуальные вопросы теории и правоприменительной практики // Общество и право. 2009. № 1.
Прозументов Л., Махно Е. Неправомерные действия при банкротстве // Уголовное право. 2009. № 6.
Пустяков А.В. Уголовное банкротство: некоторые аспекты субъективной стороны и субъекта в преступлениях, предусмотренных статьями 195,196, 197 УК // Закон. 2006. № 9.
Рогалев Р. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности // Журнал российского права. 2003. № 10.
Седов О.В. Соотношение уголовно-правовых и гражданско-правовых начал в регулировании отношений, связанных с несостоятельностью и банкротством // Безопасность бизнеса. 2009. № 4.
Тай Ю.В. Преднамеренное банкротство // Юрист. 2002. № 7.
Трунцевский Ю.В. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
Туров Д.А. Совершенствование уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за преступления, связанные с банкротством // Российский следователь. 2008. № 7.
Хомяков Е.В. Объективные и субъективные признаки криминальных банкротств кредитных организаций // Российский следователь. 2010. № 2.

Тема 10. Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)
Вопросы:
Условия ответственности за уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ).
Особенности ответственности за уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ).
Неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1) - юридический анализ состава преступления.
Сокрытие денежных средств или иного имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2) - характеристика объективных и субъективных признаков.
Темы рефератов:
Дискуссионные вопросы определения размера неуплаченных налогов в соответствии со статьей 199 Уголовного кодекса РФ
Проблемы отграничения налоговых преступлений от смежных посягательств по УК РФ
Налоговые преступления и проблемы борьбы с ними
Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юрайт, 2010.*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 3.*
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009.*
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005.*
Дополнительная литература
Александров И. Налоговая преступность как часть организованной преступности // Уголовное право. 2002. № 4.
Белова Г. Вопросы квалификации налоговых преступлений // Уголовное право. 2002. № 2.
Бобырев В.В., Ефимичев С.П. Налоговые преступления, квалифицируемые статьями 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации // Право и экономика. 2007. № 10.
Бобырев В.В., Ефимичев С.П., Ефимичев П.С. Уклонения от уплаты налогов и их квалификация по Уголовному кодексу Российский Федерации // Право и экономика. 2007. № 9.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. - М., 2001.
Горшкова Л.Л. Уголовная ответственность за налоговые преступления // Бухгалтер и закон. 2010. № 7.
Дармаева В.Д., Двуреченская Н.А., Демьянова Т.Н. Уголовно-правовая характеристика преступлений в форме уклонения от уплаты налогов и сборов // Право и экономика. 2007. № 3.
Дармаева В.Д., Золотухина Л.В., Кузянова Е.И. Особенности уголовно-правовой квалификации преступлений за сокрытие денежных средств и имущества, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов // Право и экономика. 2007. № 2.
Зрелов А.П., Краснов М.В. Налоговые преступления. - М., 2004.
Караханов А.Н. Новые уголовно-правовые вопросы применения судами Российской Федерации уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления: позиция Пленума Верховного Суда РФ // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. № 5.
Кинсбурская В.А. Система ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах // Налоги (газета). № 12. 2008.
Клеванова Н.Л. Юридическая ответственность за неуплату налогов в свете изменения законодательства // Право и экономика. 2010. № 5.
Клепицкий И.А. Налоговые преступления в уголовном праве России: эволюция продолжается // Закон. 2007. № 7.
Колоколов Н.А., Дорошков В.В. Налоговые преступления: ужесточение или уточнение // ЭЖ-Юрист. 2007. № 4.
Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. – М., 2004.*
Ларичев В.Д., Бембетов А.П. Налоговые преступления. - М., 2001.
Матвеенко П.В. Ответственность должностных лиц организации за нарушение налогового законодательства // Налоги (газета). 2007. № 2.
Надежин Н.Н. Понятие налогового преступления в эволюции правовой системы России XX в. // Налоги. 2007. № 6.
Пастухов И., Яни П. Сокрытие имущества налогоплательщика от принудительного взыскания: начало и окончание // Законность. 2007. № 5.
Ручкина Г.Ф., Ручкин О.Ю., Трунцевский Ю.В. Некоторые вопросы квалификации «новых» налоговых преступлений // Налоги. 2007. № 1.
Скробов Б.В. Неисполнение обязанностей налогового агента (статья 199.1 УК РФ) // Юридический мир. 2007. № 3.
Соловьев И.Н. Налоговые преступления и преступность. - М., 2006.*
Соловьев И.Н. Налоговые преступления: практика работы органов налоговой полиции и судов. - М., 2002.
Соловьев И.Н. Об изменении уголовной и налоговой политики в сфере налоговых преступлений // Налоговая политика и практика. 2010. № 3.
Соловьев О., Румянцева Е. Действие уголовного закона во времени и проблемы квалификации воспрепятствования принудительному взысканию налогов или сборов (ст. 192.2 УК РФ) // Уголовное право. 2007. № 2.
Сыч К.А., Заболуев Д.С. Юридическая конструкция налогового преступления, предусмотренного ст. 199.1 УК РФ, и его доктринальное толкование // Налоги. 2007. № 3.
Улезько С.И. Проблемы уголовно-правовой охраны налоговой системы Российской Федерации: Монография. - Ростов н/Д, 1998.
Фоков А.П. Верховный Суд Российской Федерации об ответственности в налоговой сфере // Российский судья. 2007. № 2.
Шеленков С.Н. Сокрытие имущества от взыскания недоимки по налогам и (или) сборам // Право и экономика. 2010. № 8.
Эминов Е.В., Логвинов Ю.В., Бронников С.А. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству. - М., 2006.*

Тема 11. Преступления в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран
Вопросы:
Система преступлений в сфере экономической деятельности по уголовному законодательству Англии.
Система преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству США.
Система преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству Германии.
Темы рефератов:
Ответственность за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем по законодательству зарубежных стран
Ответственность за преступления, связанные с банкротством по уголовному законодательству Англии
Ответственность за налоговые преступления по законодательству США

Рекомендуемая литература
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета, 1993, 25 декабря.*
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета, 1996, 18 июня.*
Уголовный кодекс Федеративной республики Германии / Научн. ред. и вступит. статья д.ю.н., проф. Д.А. Шестакова; предисл. д.п. Г.-Г. Йешека; Пер. с немецкого Н.С. Рачковой. – СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс», 2003.
Основная литература
Уголовное право зарубежных государств. Особенная часть: Учеб. пособие / Под ред. и с предисл. И.Д. Козочкина. – М., 2004.
Жалинский А.Э. Современное немецкое уголовное право. – М., 2004.
Чупрова Е.В. Ответсвенность за экономические преступления по уголовному праву Англии. – М., 2007.
Козочкин И.Д. Уголовное право США: успехи и проблемы реформирования. – СПб., 2007.
Дополнительная литература
Карпович О.Г. Противодействие налоговым преступлениям по законодательству зарубежных государств. Актуальные вопросы // Налоги. 2010. № 4.
Кубанцев С.П. Фиктивное банкротство в США // Журнал российского права. 2004. № 12.
Кузнецов А.П. Ответственность за налоговые деликты по законодательству США // Финансовое право. 2005. № 6.
Левшиц Д.Ю. Кредитное мошенничество по законодательству Германии // Банковское право. 2007. № 5.
Чупрова А.Ю. Ответственность физических лиц за нарушение английского законодательства о банкротстве // Международное публичное и частное право. 2007. № 1.

Методические рекомендации по изучению дисциплины
Тема 1: «История развития ответственности за преступления в сфере экономической деятельности в российском уголовном законодательстве»

При изучении первой темы, студенту следует обратить внимание на то, что те общественно опасные деяния, которые закрепляются законодателем в качестве уголовно-наказуемых, определяются функциями и задачами государства. Именно поэтому в 19 веке, в период развития капитализма в уголовном законодательстве обнаруживаются составы, сходные с современными, закрепленными в главе 22 Уголовного кодекса 1996 года, в частности, злоупотребления при банкротстве, использование чужих товарных знаков, разглашение коммерческой тайны и другие.
С первых же дней после октябрьской революции законодательство было призвано содействовать выполнению государством таких его функций, как подавление сопротивления свергнутых классов, построение административно-хозяйственной системы хозяйствования и т.д. Эти задачи находят свое выражение и в уголовном законодательстве, что проявилось в широком закреплении уголовно-правовых норм, предусматривающих ответственность за любые проявления самостоятельности, попытки занятия предпринимательской деятельностью и т.д.
В 90-х годах двадцатого столетия радикальная экономическая реформа привела к необходимости практически полного пересмотра всей системы исследуемых преступлений - так, были отменены нормы, направленные на охрану социалистической системы хозяйствования, и разработаны принципиально новые нормы, направленные на охрану рыночной экономики. Основные элементы этой системы заложены в современном Уголовном кодексе.

Тема 2: «Понятие, система, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ 1996 г.»

При подготовке ко второй теме, студент должен обратить внимание, на то, что «Преступления в сфере экономической деятельности» - самая большая глава в современном Уголовном кодексе, при этом большинство диспозиций исследуемой главы носят бланкетный характер, что требует при изучении обращаться к нормам гражданского, налогового и других отраслей права.
Родовой объект преступлений в сфере экономической деятельности может быть определен как охраняемая государством система общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности в обществе, ориентированном на развитие рыночной экономики.
Составы некоторых преступлений содержат дополнительный непосредственный объект, причинение вреда которому, либо угроза причинения вреда являются условием уголовной ответственности.
Обязательным признаком большинства преступлений в сфере экономической деятельности является предмет преступления. Например, товарный знак (ст. 180), драгоценные металлы и природные камни (ст.ст. 191, 192), декларация о доходах (ст. 198).
Объективная сторона большинства преступлений в сфере экономической деятельности представляет собой активные действия, состоящие в нарушении общественных отношений, складывающихся в экономической деятельности (например, незаконное предпринимательство - ст. 171, незаконное использование товарного знака - ст. 180, принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения - ст. 179).
Некоторые преступления могут быть выполнены путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности - ст. 177, невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран - ст. 190).
Для того, чтобы констатировать оконченный состав ряда преступлений в сфере экономической деятельности, необходим обязательный признак - наступление предусмотренных законом общественно опасных последствий. Эти преступления имеют материальные составы (например, незаконное предпринимательство - ст. 171, незаконная банковская деятельность - ст. 172). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе последствий в виде причиненного ущерба.
Субъективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности, как правило, выражается в умышленной вине.
Субъектами преступлений в сфере экономической деятельности могут быть вменяемые лица, достигшие к моменту преступления 16 лет.
Ряд преступлений в сфере экономической деятельности могут совершаться только должностными лицами органов государственной власти или местного самоуправления (например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности - ст. 169 УК, регистрация незаконных сделок с землей - ст. 170 УК), руководителями организаций, индивидуальными предпринимателями, собственниками коммерческих организаций (например, злостное уклонение погашения кредиторской задолженности - ст. 177 УК, незаконное использование товарного знака - ст. 180 УК).
Многие нормы содержат квалифицированные составы преступлений.
Преступления в сфере экономической деятельности в зависимости от видового объекта могут быть разделены на следующие группы:
Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.
Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ).
Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ).
Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ).
Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ).
Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ).
Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ).
Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ).
При этом студент должен знать, что в литературе существуют и иные точки зрения относительно классификации преступлений в сфере экономической деятельности.
При подготовке на третий вопрос необходимо подробно изучить уголовное законодательство с момента принятия до современного состояния с целью обнаружения новелл в уголовно-правовом регулировании отношений в сфере экономической деятельности.
При ответе на четвертый вопрос, студенту следует уяснить, что примечание к ст. 169 УК РФ введено в уголовное законодательство только в 2003 году. В нем дается определение понятия крупного и особо крупного размера, ущерба, дохода в конкретном денежном выражении применительно ко всей главе 22 УК РФ, за исключением тех статей, которые имеют собственные примечания. Введение данного примечания, несомненно, является положительным, поскольку тем самым законодатель отказался от оценочных понятий крупного и особо крупного дохода, размера, ущерба.

Тема 3: «Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)»

Изучение конкретных составов преступлений главы 22 УК РФ требует от студента глубоких знаний гражданского, налогового таможенного, банковского законодательства. Так, в частности, при подготовке на первый вопрос, студенту необходимо обратиться к ст. 2 Гражданского кодекса и уяснить понятие предпринимательской деятельности. Далее следует подробно изучить Закон РФ от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для установления порядка и условий регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сроков осуществления регистрации, документов, которые необходимо представить для регистрации и т.д. для того, чтобы уметь определить неправомерность отказа в государственной регистрации или уклонение от нее.
Кроме того, необходимо изучить Федеральный закон РФ от 8 августа 2001 года № 128 «О лицензировании отдельных видов деятельности» для уяснения вопроса о том, в каких случаях и при каких условиях отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) является неправомерным и при нарушении каких сроков можно говорить об уклонении от выдачи специального разрешения (лицензии). При этом, особо следует обратить внимание, какие виды деятельности в Российской федерации подлежат лицензированию.
Студент должен уметь пояснить, в каких формах может осуществляться ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы, либо ограничение самостоятельности или иное незаконное вмешательство в деятельность указанных лиц, определить в чем специфика субъекта преступления, запрещенного ст. 169 УК РФ. Должны быть изучены и квалифицирующие признаки состава преступления.
При подготовке на второй вопрос студенту следует внимательно ознакомиться с Гражданским кодексом и Земельным кодексом, а также с Федеральным законом РФ от 21 июля 1997 года № 122 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». Он должен уметь определять в каких случаях сделка с землей признается незаконной.
Обращение к Земельному кодексу позволит студенту сформировать представление о том, что представляет собой Государственный кадастр недвижимости, какие учетные данные могут быть искажены в результате совершения преступления, предусмотренного ст. 170 УК РФ.
Изучение Закона Российской Федерации от 11 октября 1991 года № 1738-1 «О плате за землю» и Земельного кодекса позволит студенту определить какие платежи взимаются за пользование землей и в каких формах может выражаться занижение размеров платежей за землю.
При подготовке на третий вопрос студенту следует обратить внимание, что состав фальсификации единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета является новым и включен в УК РФ только в июле 2010 года. В связи с этим необходимо подробно изучить смежное законодательство, которое определяет понятие единого государственного реестра юридических лиц, владельцев ценных бумаг и т.д., порядок его ведения и др. При этом следует учитывать, что по сути ч. 1 и ч. 2 ст. 170.1 описывают два самостоятельных состава преступления.
При подготовке на четвертый вопрос студент должен иметь в виду, что по обязательному, закрепленному в ГК формальному требованию и юридические лица и граждане должны быть в установленном законом порядке зарегистрированы в качестве лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Отдельными видами деятельности они могут заниматься лишь на основании лицензии. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без лицензии является незаконным, а при наличии указанных в ст. 171 УК РФ признаков - и уголовно-наказуемым. При этом он должен уметь дать понятие предпринимательской деятельности, знать какими признаками она должна обладать для признания ее предпринимательской, определить виды деятельности, которые традиционно не относятся к предпринимательской, какие виды деятельности по российскому законодательству подлежат обязательному лицензированию. Для этого, помимо обращения к нормативным актам, следует подробно изучить Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».
При изучении признаков состава преступления, запрещенного ст. 171.1 УК РФ, студенту необходимо уяснить какие товары и продукция подлежат обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или марками соответствия. Следует обратить внимание, что обязательным условием наступления уголовной ответственности по данной статье является размер производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта соответствующего товара или продукции. Студент должен уметь раскрыть квалифицирующие признаки данного преступления.
При изучении шестого вопроса студенту необходимо уяснить, что Банковская система Российской Федерации включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и другими федеральными законами, нормативными актами Центрального банка РФ (инструкции, приказы, письма).
Банковские операции имеют право осуществлять кредитные организации, образованные на основе любой формы собственности как хозяйственные общества для извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности, получив специальное разрешение (лицензию) Центрального банка Российской Федерации. Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.
Ст. 172 УК предусматривает ответственность только за незаконное осуществление банковских операций. Поэтому, к примеру, если кредитная организация будет незаконно заниматься торговой деятельностью, при наличии необходимых признаков ответственность может наступить только по ст. 171 УК.
Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, и на нее распространяются требования о регистрации и лицензировании, существующие применительно к другим видам предпринимательства.
Для ответа на седьмой вопрос в первую очередь необходимо уяснить понятие легализации, которое раскрывается в Федеральном законе РФ от 7 августа 2001 года № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при исследовании объективных и субъективных признаков студенту следует ознакомиться также с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. При этом необходимо обратить внимание, что современный Уголовный кодекс содержит две статьи, предусматривающих ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, которые отличаются прежде всего по субъекту преступления.
При ответе на восьмой вопрос необходимо внимательно изучить все признаки состава преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ и уметь отграничить его от легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.


Тема 4: «Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)»

Ответ на первый вопрос требует от студента уяснения понятия «кредит», какие виды кредита существуют в гражданском законодательстве и какие из них могут являться предметом преступления, предусмотренного ст. 176 УК РФ, что еще наряду с кредитом является предметом данного общественно опасного деяния, что уголовный закон понимает под незаконностью получения кредита, кому должен быть причинен ущерб для привлечения к уголовной ответственности. Кроме того, студент должен обратить внимание, что ч. 2 ст. 176 УК описывает признаки двух самостоятельных составов преступлений, хотя и связанных с кредитными отношениями: 1) незаконное получение государственного целевого кредита, 2) использование государственного целевого кредита не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству. При этом необходимо уметь раскрыть понятие государственного целевого кредита.
Приступая к изучению второго вопроса, необходимо обратить внимание на то, что объектом злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности являются общественные отношения по исполнению судебных решений в области кредитно-денежных отношений любым субъектом этих отношений (организация, гражданин, государство). Предметом преступного воздействия является кредиторская задолженность оцененная судом и ценные бумаги.
Уголовную ответственность влечет только злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта. Студент должен уметь дать определение «злостности» уклонения от погашения кредиторской задолженности и указать, что понимается под кредиторской задолженностью, а также раскрыть понятие ценной бумаги, знать условия и порядок вступления в законную силу судебных решений.

Тема 5: «Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)»

Приступая к подготовке ответа на первый вопрос, студенту в первую очередь необходимо обратиться к Федеральному закону РФ от 26 июля 2006 года № 135 «О защите конкуренции» для уяснения таких понятий, как: конкуренция, недобросовестная конкуренция, соглашение, доминирующее положение, монопольно высокая цена товара, монопольно низкая цена товара и др. Студент должен уметь раскрыть, что понимается под необоснованным отказом или уклонением от заключения договора, разделом рынка и т.д. Следует обратить внимание, что состав преступления сконструирован по типу материального, что означает, что ответственность по ст. 178 УК РФ наступает только в случае причинения деянием крупного ущерба. Необходимо детально изучить квалифицирующие признаки недопущения, ограничения или устранения конкуренции.
При подготовке второго вопроса особо следует уделить внимание проблеме отграничения принуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения от вымогательства. Вымогательство определяется законом как требование передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества, а равно под угрозой распространения сведений, позорящих потерпевшего или его близких, либо иных сведений, которые могут причинить существенный вред правам или законным интересам потерпевшего или его близким. Как видно, способы требования (принуждения) совершить определенные действия практически совпадают, поэтому различие нужно искать в характере (содержании) самих требований. Вымогательство относится к числу корыстных преступлений против собственности, посягающих на право собственника владеть, пользоваться или распоряжаться имуществом по своему усмотрению. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения преступление посягает на установленный порядок осуществления экономической деятельности, в частности, на свободу граждан и юридических лиц в заключении договора. Поэтому признаки вымогательства отсутствуют, если принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения не направлены на изменение отношений собственности, и наоборот, вымогательством, а не принуждением к совершению сделки, будет требование передачи, безвозмездно имущество или право на имущество, сопровождаемое соответствующими угрозами. При принуждении к совершению сделки или к отказу от ее совершения отсутствуют такие признаки вымогательства, как безвозмездность и корыстная цель.
Изучение третьего вопроса требует обязательного обращения к нормам гражданского законодательства (части четвертой ГК РФ). Студент должен владеть такими понятиями, как товарный знак, знак обслуживания, наименование места происхождения товаров, предупредительная маркировка и т.д.
При изучении признаков объективной стороны следует обратить внимание, что уголовная ответственность за незаконное использование чужого товарного знака, знака обслуживания или наименования места происхождения товара или сходных с ними обозначений для однородных товаров наступает лишь в случае совершения этого деяния неоднократно или причинения им крупного ущерба. Студент должен уметь раскрыть содержание понятий «крупный ущерб» и «неоднократность» применительно к данному составу преступления. Для правильного уяснения объективных и субъективных признаков незаконного использования товарного знака требуется обязательное обращение к положениям Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 года № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака».
При изучении четвертого вопроса необходимо уяснить понятие государственного пробирного клейма. Студент должен уметь раскрыть, что понимается под несанкционированным изготовлением, сбытом или использованием государственного пробирного клейма, а также уметь определять способы подделки государственного пробирного клейма. Студенту также следует обратить внимание на то, что обязательными признаками субъективной стоны данного состава преступления являются такие мотивы, как корыстная или иная личная заинтересованность.
При изучении пятого вопроса отдельно следует остановиться на предмете преступления. Предметом преступления, предусмотренного ст. 183 УК РФ, является коммерческая, банковская, налоговая тайна. Понятие коммерческой тайны раскрывается в ч. 1 ст. 139 ГК РФ. Порядок и условия отнесения сведений к коммерческой тайне регламентируется Федеральным законом от 29 июля 2004 года № 98 «О коммерческой тайне». Студент должен знать, какие сведения могут быть отнесены к коммерческой тайне, а какие не могут, для этого ему необходимо, наряду с законом, обратиться к Постановлению Правительства РСФСР от 5 декабря 1991 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну». Далее необходимо уяснить понятие банковской тайны, которое содержится в ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Студент должен знать в каких случаях и каким органам банки и кредитные организации могут предоставить указанные сведения. Понятие налоговой тайны раскрывается в ст. 102 Налогового кодекса РФ, также в данной статье указывается какие сведения не могут быть отнесены к налоговой тайне и какие органы обязаны соблюдать налоговую тайну.
Необходимо помнить, что коммерческая, налоговая и банковская тайна должны обладать определенными признаками, для признания их таковыми. Студенту необходимо уметь раскрыть признаки каждого вида тайны, и указать при каких условиях каждая из них может являться предметом преступления, запрещенного ст. 183 УК РФ. Следует также обратить внимание на то, что ч. 1 ст. 183 и ч. 2 ст. 183 УК РФ по сути содержат самостоятельные составы преступления, объективные и субъективные признаки которых студент должен уметь описать.
При анализе признаков подкупа участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов, следует обратить внимание, что непосредственным объектом данного преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие нормальную подготовку, организацию и проведение профессиональных спортивных мероприятий и зрелищных коммерческих конкурсов. Уголовный закон устанавливает ответственность как за подкуп спортсменов, спортивных судей, тренеров, руководителей команд и других участников или организаторов профессиональных спортивных соревнований, организаторов или членов жюри зрелищных коммерческих конкурсов, так и за получение ими незаконного вознаграждения имущественного характера, предусмотрев это в различных частях ст. 184 УК.

Тема 6: «Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)»

В начале изучения поставленной темы, студенту следует учитывать, что современное состояние криминогенной обстановки на фондовом рынке характеризуется интенсивным ростом особо опасных преступлений экономической направленности, что связано с несовершенством правового регулирования деятельности ОВД и слабого государственного контроля рынка ценных бумаг, при том, что вредоносность отклоняющегося экономического поведения на рынке ценных бумаг очень высока. В настоящее время кредитно-финансовая система оказалась в числе наиболее криминализированных, что привело к более широкой криминализации различных нарушений, совершаемых в сфере обращения ценных бумаг, по сравнению с первоначальной редакцией УК.
Сегодня к числу преступлений на рынке ценных бумаг относятся: злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185); злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1); нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2); манипулирование рынком (ст. 185.3); воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4); фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5); неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6).
В настоящее время основными нормативными актами, регулирующими отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг, являются Федеральный закон от 22 апреля 1996 года № 39 «О рынке ценных бумаг», Федеральный закон от 29 июля 1998 года № 136 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» и Федеральный закон от 5 марта 1999 года № 46 «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», соответственно для подготовки ответа на первые семь вопросов студенту необходимо ознакомиться с указанными нормативными источниками и уяснить для себя основные понятия, такие как: ценная бумага, эмиссия ценных бумаг, проспект ценных бумаг и др. Кроме того, следует помнить, что ст. 185.6 вводится в действие только с 28 июля 2013 года.
С объективной стороны в ст. 185 УК фактически описаны признаки четырех преступлений, связанных с эмиссией ценных бумаг: 1) внесение в проспект ценных бумаг заведомо недостоверной информации, повлекшее причинение крупного ущерба; 2) утверждение проспекта ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию, повлекшее причинение крупного ущерба; 3) утверждение заведомо недостоверного отчета об итогах выпуска ценных бумаг, повлекшее причинение крупного ущерба; 4) размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, повлекшее причинение крупного ущерба. В свою очередь ст. 185.1 УК включает в себя описание двух различных преступлений: злостное уклонение от предоставления соответствующей информации и предоставление заведомо неполной или ложной информации. При этом требование злостности поведения, вынесенное в название статьи, является оценочным понятием и в каждом конкретном случае определяется судом самостоятельно. Особое внимание при изучении составов преступлений, предусмотренных ст. 185, 185.1. студенту следует обратить на субъективные признаки.
Изучение составов преступлений, предусмотренных ст. 185.3 и ст. 185.6, требует обязательного обращения к Федеральному закону от 27 июля 2010 года № 224 «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», т.к. рассматриваемым законом впервые установлены положения, регулирующие использование инсайдерской информации и манипулирование рынком (главным образом, финансовым). В названном законе раскрывается понятие инсайдерской информации; определяется круг инсайдеров - лиц, располагающих такой информацией; устанавливаются запреты на использование данной информации при совершении сделок, в том числе через третьих лиц, путем рекомендаций на ее основе, а также требования к ее раскрытию, требования по ведению списков инсайдеров и предоставлению сведений о совершенных ими сделках, которые являются необходимыми для предотвращения и выявления соответствующих правонарушений в данной сфере.
Кроме того, в нем определены признаки и критерии действий, признаваемых манипулированием рынком; установлен запрет на манипулирование рынком, не ограниченный конкретным перечнем субъектов; предусмотрены полномочия ФСФР, которые распространяются также и на выявление фактов манипулирования рынком.
Наряду с изучением Закона об инсайдерской информации студентам следует особо обратить внимание на примечания к ст. 185.3, где раскрывается содержание целого ряда понятий, используемых как в диспозиции ст. 185.3, так и в диспозиции ст. 185.6 УК РФ.
При подготовке на восьмой вопрос необходимо изучить Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и ознакомиться с такими понятиями, как «валюта Российской Федерации», «ценные бумаги, номинированные в валюте Российской Федерации», «иностранная валюта», «ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте».
С объективной стороны преступление может быть выражено любым из возможных действий: 1) изготовление в целях сбыта, 2) хранение в целях сбыта, 3) перевозка в целях сбыта, 4) сбыт. Студент должен уметь раскрыть каждое из названных деяний, определять момент окончания преступления, отграничивать преступление, предусмотренное ст. 186 УК РФ от мошенничества. Особе внимание необходимо обратить на то, что законодатель изготовление, хранение и перевозку поддельных денег или ценных бумаг признает уголовно-наказуемым деянием только при наличии цели их сбыта.
При изучении девятого вопроса особую сложность представляет установление предмета преступления. Поэтому студенту необходимо обратиться к нормам гражданского законодательства для уяснения таких понятий, как «кредитная карта», «расчетная карта», определить какие платежные документы не являются ценными бумагами и могут рассматриваться в качестве предмета данного преступления.

Тема 7: «Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)»

Суть контрабанды заключается в незаконном перемещении через таможенную границу Российской Федерации товаров и иных предметов. Современный Уголовный кодекс определяет контрабанду как перемещение в крупном размере (т.е. при стоимости перемещенных товаров, превышающей один миллион пятьсот тысяч рублей) через таможенную границу Российской Федерации товаров и иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, либо сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием (ч. 1 ст. 188). Квалифицированным видом контрабанды (ч. 2 ст. 188) является перемещение теми же способами через таможенную границу Российской Федерации предметов, большинство из которых - это предметы, изъятые из гражданского оборота, не имеющие свободного хождения на рынке (например, наркотические средства, психотропные, сильнодействующие, ядовитые, отравляющие, радиоактивные или взрывчатые вещества и т.д.). Во всех этих случаях стоимость данных товаров и предметов не имеет значения для признания содеянного уголовно наказуемой контрабандой.
При ответе на первый вопрос студент должен уметь пояснить, что понимается под таможенной границей, перемещением через таможенную границу Российской Федерации, что охватывает понятие «товар», что означает незаконность перемещения, что такое таможенный контроль, перемещение товаров и транспортных средств помимо таможенного контроля, с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, недекларирование или недостоверное декларирование товаров (предметов) и транспортных средств, перемещаемых через таможенную границу, для чего необходимо обращение к статьям Таможенного кодекса, а также к положениям Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 6 «О судебной практике по делам о контрабанде».
При подготовке на второй вопрос необходимо обратить внимание, что в отличие от контрабанды, предусматривающей ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу (ввоз и вывоз) товаров и иных предметов, преступление, предусмотренное ст. 189 УК, заключается только в незаконном экспорте из Российской Федерации сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, вооружения и военной техники и в отношении которых установлен специальный экспортный контроль. При этом под экспортом понимается вывоз товара без обязательства об обратном ввозе (ст. 2 Федерального закона «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»). Обязательным условием наступления ответственности по ст. 189 УК РФ, является отсутствие в деянии лица признаков составов преступлений, предусмотренных ст. 188 и 275 УК РФ, соответственно, студент должен уметь отграничивать преступления, предусмотренные ст. ст. 188, 189, 275 УК РФ. Особое внимание при изучении следует уделить предмету преступления, а также субъекту преступления, понятие которого раскрывается в примечании к ст. 189 УК РФ.
При подготовке третьего вопроса студенту следует учесть, что специфика предмета преступления по ст. 190 УК заключается в том, что он сформулирован иначе, чем один из предметов контрабанды. В первом случае законодатель говорит о предметах художественного, исторического и археологического достояния, а во втором - о культурных ценностях. В нормативных актах не содержится такого понятия, как «предмет художественного, исторического и археологического достояния», поэтому в науке уголовного права был сделан вывод о том, что понятия «предметы художественного, исторического и археологического достояния» и «культурные ценности» соотносятся между собой как часть и целое.
Порядок вывоза из страны предметов художественного, исторического и археологического достояния регламентируется Законом Российской Федерации от 15 апреля 1993 года № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей», соответственно для правильной квалификации по ст. 190 УК РФ следует подробно изучить указанный нормативный акт.
При подготовке на четвертый вопрос, студент должен обратиться к ст. 318 Таможенного кодекса, в которой определяются обязательные к уплате таможенные платежи, а также к нормам налогового законодательства для уяснения сущности этих платежей. Студент должен уметь определять способы уклонения от уплаты таможенных платежей. При изучении объективных признаков, следует обратить внимание на то, что ответственность по ст. 194 УК РФ наступает только в случае неуплаты таможенных платежей в крупном размере, при этом понятие крупного размера раскрывается в примечании к ст. 194 УК РФ.

Тема 8: «Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)»

Как и большинство норм главы 22 УК РФ, нормы, предусматривающие ответственность за валютные преступления носят бланкетный характер. Основным нормативным актом, определяющим принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного контроля и т.д. является Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Условия функционирования рынка драгоценных металлов и драгоценных камней на территории Российской Федерации определены Федеральным законом от 26 марта 1998 года № 41 «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
Валютное законодательство оперирует значительным числом специальных понятий и терминов, знание которых обязательно для уяснения содержания названных уголовно-правовых норм. В частности, это такие понятия, как иностранная валюта, валютные ценности, резиденты и нерезиденты, уполномоченные банки. Студенту необходимо ознакомиться с перечнем драгоценных металлов и природных драгоценных камней который дается в ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», уяснить, что понимается под изделием из драгоценных металлов и драгоценных камней, какие изделия не относятся к ювелирным и иным бытовым изделиям, что признается ломом ювелирных и других бытовых изделий.
При исследовании признаков объективной стороны преступлений, предусмотренных ст. 191, 192 УК РФ, следует подробно изучить Федеральный закон от 26 марта 1998 года № 41 «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», а также ряд иных нормативных актов, указанных в списке литературы для уяснения порядка осуществления совершения сделок с драгоценными металлами и драгоценными камнями, а также правил добычи указанных предметов.
При подготовке на третий вопрос следует подробно изучить Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». При ответе на данный вопрос студент должен уметь указать возможные способы нарушения законодательства о валютном регулировании, связанные с оставлением за границей валютной выручки или осуществлением незаконного перевода за границу иностранной валюты.
При анализе объективных признаков преступления, запрещенного ст. 193 УК РФ следует обратить внимание, что уголовно-наказуемым признается невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте в крупном размере, понятие которого раскрывается в примечании к указанной статье - это сумма превышающая тридцать миллионов рублей.

Тема 9: «Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)»

Изучение составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 195-197 УК РФ предполагает обязательное обращение к Закону Российской Федерации от 26 ноября 2002 г. № 173-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и Федеральному закону РФ от 25 февраля 1999 г. № 40 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», для более четкого уяснения объективных и субъективных признаков данных преступлений. При этом необходимо обратить внимание на то, что в декабре 2005 года диспозиции указанных статей были существенным образом изменены.
При рассмотрении признаков неправомерных действий при банкротстве особо следует остановиться на исследовании вопроса о моменте наступления уголовной ответственности за это деяние. В диспозиции ст. 195 указано, что преступление совершается при наличии признаков банкротства. Несмотря на редакционные изменения статьи, тем не менее, и в настоящее время в судебно-следственной практике вопрос о моменте наступления уголовной ответственности решается неоднозначно.
Исходя из смысла ст. 195 УК РФ самого факта наличия признаков банкротства достаточно для того, чтобы действия лица по сокрытию имущества, его отчуждению, уничтожению и т.д. были признаны преступными. Для признания деяния преступным не требуется, например, возбуждения процедуры банкротства или фактического признания лица банкротом арбитражным судом. Однако студентам следует иметь в виду, что следственная практика идет по другому пути - уголовные дела по ст. 195 УК РФ возбуждаются, если преступные деяния совершены при наличии факта несостоятельности организации, подтвержденного определением или решением арбитражного суда. Тем самым правоохранительные органы стремятся облегчить себе процесс доказывания. Однако с точки зрения уголовного права такую практику нельзя признать положительной.
При рассмотрении второго вопроса следует обратить внимание, что для определения момента начала преступных действий необходимо выявить первую совершенную руководителем должника сделку, не имеющую явного экономического смысла, направленную только на то, чтобы увеличить неплатежеспособность.
Студент должен уяснить, что преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) в отличие от неправомерных действий при банкротстве (ст. 195 УК РФ) совершается путем создания или увеличения неплатежеспособности как до признания или официального объявления должника банкротом, так и в период банкротства. Причем умысел может быть как прямой, так и косвенный. В последнем случае это может быть стремление виновного лица удовлетворить интересы третьих лиц с получением определенных имущественных или неимущественных выгод для себя. В этой связи одной из главных особенностей обстановки совершения преднамеренного банкротства следует считать стремление должника вывести активы предприятия из состава конкурсной массы (это достигается путем заключения заведомо невыгодных сделок) либо использование имущества предприятия на нужды, не связанные с производственной деятельностью (например, выплата чрезмерного вознаграждения руководству предприятия-должника).
При изучении третьего вопроса, в первую очередь необходимо остановиться на понятии фиктивного банкротства. Под фиктивным банкротством понимается заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб. Исследование объективных и субъективных признаков фиктивного банкротства также рекомендуется осуществлять с использованием материалов судебной практики, и том числе с использованием статистических данных о распространенности данного явления, чтобы выявить насколько «работоспособной» является данная статья.

Тема 10: «Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)»

В науке уголовного права к числу налоговых отнесены преступления, запрещенные ст. ст. 198 - 199.2 УК РФ. При подготовке к данной теме студенту необходимо обратить внимание на то, что:
- в результате уклонения от уплаты налогов основной ущерб причиняется финансовой деятельности государства, в связи с чем уголовно наказуемые нарушения налогового законодательства отнесены УК РФ к преступлениям в сфере экономической деятельности;
- предметом уклонения от уплаты налогов является не сам налог как правовая категория, а денежные средства, подлежащие уплате за налоговый период, либо имущество, за счет которого производится принудительное взыскание налогов. При этом неважно, установлен ли налог федеральными органами власти, региональными или органами местного самоуправления;
- объективная сторона налоговых преступлений предусмотренных ст. 198, 199 и 199.1, выражается в 1) бездействии (уклонении в крупном размере от уплаты налога); 2) последствии (имущественном ущербе в виде неполученных в связи с неуплатой налогов доходов бюджета в крупном размере) и 3) причинной связи. При этом преступление признается оконченным, когда сумма неуплаченных налогов позволяет рассматривать уклонение совершенным в «крупном размере». Понятие крупного размера применительно к ст. 198, 199 УК РФ раскрывается в примечании к указанным статьям, для определения крупного размера применительно к ст. 199.1 следует обращаться к примечанию к ст. 169 УК РФ;
- объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ определяется как сокрытие упомянутых ценностей, которое возможно как в форме действия (например, передача имущества третьим лицам, фальсификация бухгалтерских документов и т.п.), так и в форме бездействия (умолчание о существовании ценностей);
- субъективная сторона налоговых преступлений характеризуется наличием только прямого умысла, так как лицо осознает общественную опасность своих действий (бездействия), предвидит возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий и желает их наступления. Мотив является обязательным признаком только одного налогового преступления - деяния, предусмотренного ст. 199.1 УК РФ, в качестве которого выступают личные интересы виновного.
- субъект налогового преступления - специальный, так как исполнителем уклонения от уплаты налога может быть только налогоплательщик, остальные участники налоговых отношений могут быть соучастниками указанного преступления. К ответственности за налоговое преступление может быть привлечено вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста;
- исполнителями уклонения от уплаты налогов с организации могут быть руководитель или главный бухгалтер либо лица, исполняющие их обязанности.

Тема 11: «Преступления в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран»

При изучении последней темы предложенного спецкурса, студенту необходимо уяснить, что законодатель, при разработке проекта Уголовного кодекса Российской Федерации, формулируя задачи, которые должен был решить новый уголовный закон, наряду с другими указал и такую, как использование мирового опыта, лучших правовых решений, выработанных законодательством и практикой других государств. В первую очередь это относится к регламентации ответственности за преступления в сфере экономики, где страны с развитой рыночной экономикой в течение многих десятилетий совершенствовали свое законодательство в поисках оптимального варианта. Несмотря на различное правовое регулирование вопросов ответственности и противодействия экономическим преступлениям, тем не менее, обнаруживается, что зарубежные государства принимают самые активные меры в деле борьбы с данным явлением, что, несомненно, является положительным и представляет интерес для России, в том числе, для совершенствования уголовного законодательства. Однако не стоит забывать, что это не должно быть простое копирование. Законодательство каждой страны необходимо строить с учетом конкретных особенностей экономического и социального развития, характеристики преступности, исторического опыта и традиций, в том числе и правовых традиций, особенностей национальной психологии и т.д.




Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов

Изучение дисциплины «Преступления в сфере экономической деятельности» осуществляется в процессе лекций, семинарских занятий, а также самостоятельной учебной работы.
На лекциях излагаются важнейшие в профессиональном отношении и наиболее трудные вопросы дисциплины.
Особая роль в изучении курса преступления в сфере экономической деятельности отводится семинарским занятиям. С их помощью организуется систематическая самостоятельная работа над курсом.
Семинарское занятие по преступлениям в сфере экономической деятельности обычно складывается из двух частей:
1. обсуждение теоретических вопросов;
2. решение задач.
Обсуждение теоретических вопросов требует от студента изучения: уголовного закона, иных законов, нормативно-правовых актов, регламентирующих тот или иной вид экономической деятельности соответствующего постановления пленума Верховного Суда РФ, рекомендованную учебную и научную литературу. Нужно уметь самостоятельно отслеживать изменения закона, используя официальные издания («Российская газета», «Парламентская газета», «Собрание законодательства»). Целесообразно использовать и электронные правовые базы данных. Необходимо регулярно знакомиться с судебной практикой, опубликованной в «Бюллетене Верховного Суда Российской Федерации», читать юридическую периодику («Государство и право», «Законность», «Российская юстиция», «Российский судья», «Судья» и другие издания). Овладение теоретическими положениями курса предполагает также работу с конспектами лекций и учебной литературой. Любой материал требует не только прочтения, но и воспроизведения тех рассуждений, с помощью которых доказываются те или иные факты.
Решение задач должно быть юридически грамотно аргументировано. Задачи решаются в письменном виде. Следует исходить из того, что квалифицирующие признаки, прямо не указанные в условиях задачи, отсутствуют. При юридической оценке содеянного квалификация должна быть полной: применительно к каждому из лиц, в отношении которых можно предположить, что они совершили преступление, должно быть отмечено, что состав преступления в деянии отсутствует (какие конкретно признаки отсутствуют и почему), либо указан пункт, часть и номер статьи Особенной части УК РФ, предусматривающие ответственность за содеянное, а если необходимо, то и соответствующие части статей 30 или 33 УК РФ. При совокупности преступлений нужно указать все статьи (их части, пункты), образующие совокупность. Отдельные задачи могут быть решены по-разному, поскольку толкование некоторых норм уголовного права является в науке дискуссионным, а в практике нет единообразия в применении этих норм. При решении таких задач умение юридически грамотно аргументировать свою точку зрения имеет принципиальное значение. При наличии по рассматриваемому вопросу разъяснений пленума Верховного Суда РФ, следует привести эти разъяснения, что не освобождает от обязанности самостоятельно обосновать решение.
Для подготовки к семинарскому занятию необходимы:
1) УК РФ со всеми изменениями и дополнениями; и комментарий к УК РФ;
2) учебник уголовного права;
3) постановления пленума Верховного Суда РФ;
4) учебно-методические материалы, подготовленные вузом;
5) другие материалы, изучение которых рекомендует преподаватель (научные статьи, монографии, документы и др.).
Помощь студентам при освоении нормативно-правового материала могут оказать существующие информационно-правовые системы: «Консультант», «Гарант», «Кодекс» и пр. В работу по освоению нормативно-правового материала входит и систематическое отслеживание изменений законодательства.
Работа по изучению спецкурса «Преступления в сфере экономической деятельности» должна носить систематический характер. Только такой подход может обеспечить прочное и самостоятельное усвоение материала, успешную подготовку к семинарским занятиям, написание контрольных работ, своевременную сдачу зачета. Работу целесообразно осуществлять в следующем порядке: ознакомление с программой, методическими рекомендациями, изучение материалов лекций, законодательного и иного нормативного правового материала, изучение учебного материала (учебники, учебные пособия, комментарии), изучение дополнительной научной литературы по теме семинарского занятия. Целесообразно, чтобы изучение материалов сопровождалось конспектированием, что может способствовать их эффективному усвоению.
Методические рекомендации построены в соответствии с учебной программой. В них включены темы и планы лекционных занятий, темы и планы семинарских занятий, перечень литературы и законодательных и иных нормативных правовых актов. Ознакомление студентов с указанными материалами позволит им определить круг вопросов, подлежащих изучению, а также сориентироваться в теоретическом и законодательном материале, который необходимо усвоить.
Указания по подготовке контрольных работ помогут студентам правильно подойти к определению круга вопросов, подлежащих освещению в работе, надлежащим образом оформить ее.
Вопросы к зачету необходимы для того, чтобы определить тот объем знаний, который студенты должны получить в процессе всех видов занятий для качественной подготовки специалистов.


Задания для контролируемой самостоятельной работы студентов

Самостоятельная работа к теме 3: «Преступления, нарушающие общие принципы осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности (ст.ст. 169-175 УК РФ)»
Задание:
1. С учетом положений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» определите порядок и критерии определения крупного дохода при незаконном предпринимательстве.
2. Определите специфику предмета преступления, предусмотренного ст. 171.1 УК РФ.
3. На основе анализа Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» раскройте признаки объективной стороны незаконного занятия банковской деятельностью.
Практические задания:
1. Коммерческий банк «Инвест-ком» направил документы в Главное управление Центробанка РФ по Ставропольскому краю на получение лицензии на осуществление операций в иностранной валюте. Председатель совета банка Иванов и президент правления банка Мухин через тридцать дней со дня отправления документов, не дождавшись получения валютной лицензии, отдали распоряжение о купле-продаже наличной валюты. В течение месяца, пока не была получена валютная лицензия, банк от продажи наличной валюты в долларах США и евро получил доход в размере 180 тыс. руб.
Содержится ли в действиях Иванова и Мухина состав преступления?
2. Фирма «Континенталь+» опубликовала рекламу в газете о приеме банковских вкладов физических и юридических лиц под проценты, предоставлении ссуд физическим и юридическим лицам под обеспечение в виде поручительства или залога имущества, сдаче ячеек своего депозитария для хранения ценностей, документов, иного имущества клиентов. За полгода «Континенталь+» получила доход в сумме, превышающей 10 млн. руб. Как выяснилось, «Континенталь+» не имела лицензии на осуществление названных операций.
Определите, какой состав преступления, содержится в указанных действиях. Кто будет подлежать уголовной ответственности?

Рекомендуемая литература
Уголовный кодекс РФ // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда. 2005. № 1.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 4: «Преступления, нарушающие общий порядок получения и возврата кредита (ст.ст. 176, 177 УК РФ)»
Задание:
1. С учетом судебной практики, дайте определение злостности при уклонении от погашения кредиторской задолженности.
2. Раскройте объективные признаки незаконного получения кредита.
Практическое задание:
1. Банковский кредит обычно обеспечивается залогом. Если гражданин продает имущество, предоставленное им в залог банку, образуют ли такие действия состав преступления, предусмотренного ст. 177 УК РФ?
2. Индивидуальный предприниматель Петров с целью получения кредита представил в коммерческий банк «Капитал» документы, в которых содержались заведомо ложные сведения об учредителях ООО. Ему был выдан кредит на сумму 300 тыс. руб. По окончании срока кредитного договора Петров деньги не вернул.
Определите, какой состав преступления, содержится в указанных действиях.

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Федеральный закон РФ от 2 октября 2007 года № 229 «Об исполнительном производстве» (в ред. ФЗ № 213 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 5: «Преступления, нарушающие отношения добросовестной конкуренции (ст.ст. 178-184 УК РФ)»
Задание:
1. С учетом положений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.04.2007 г. № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» определите предмет преступления, предусмотренного ст. 180 УК РФ.
2. Раскройте такие понятия, как: конкуренция, недобросовестная конкуренция, монополистическая деятельность, доминирующее положение, монопольно высокая цена, монопольно низкая цена.
3. На основе анализа положений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 4 мая 1990 года № 3 (в ред. от 25.10.1996 г.) «О судебной практике по делам о вымогательстве» проведите отграничение понуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения от вымогательства.
Практическое задание:
1. В городе проходили соревнования по грекоримской борьбе среди профессионалов. В финал вышли борцы Горидзе и Матевосян. Тренер Горидзе накануне финального матча уговорил Матевосяна уступить в игре Горидзе, передав ему 10 тыс. долл. США. Матч выиграл Горидзе.
Определите, кто будет подлежать уголовной ответственности, и по какой статье УК РФ.
2. Две ведущие в городе фирмы по торговле мебели для дома договорились устранить конкурентов с этого рынка и установили предельно низкие цены на товары. Через несколько месяцев мебель продавали только в этих двух фирмах. Общая сумма ущерба разорившихся конкурентов составила 3 млн. руб.
Усматривается ли в действиях руководителей этих фирм состав преступления? Мотивируйте свой ответ.
3. Директор строительной компании Сорокин и его заместитель Федоров узнали, что проект на застройку восточной части города мэрия намеревается предложить другой строительной фирме - «Стройка+». Желая заполучить заказ на этот проект, Срокин с Федоровым дали поручение охранникам фирмы Иванову и Петрову, применяя любые способы воздействия кроме лишения жизни, заставить президента «Стройка+» Сундурова отказаться от предложения мэрии. Иванов и Петров заставили Сундурова отказаться от заключения договора с мэрией, причинив ему тяжкий вред здоровью.
Квалифицируйте содеянное.
Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 года № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 7.*
Федеральный закон РФ от 26 июля 2006 года № 135 «О защите конкуренции» (в ред. ФЗ № 40 от 5 апреля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (1 ч.). Ст. 3434.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.


Самостоятельная работа к теме 6: «Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг (ст.ст. 185-187 УК РФ)»
Задание
1. Проанализируйте диспозицию ст. 185.1 УК РФ и выявите новеллы в законодательном регулировании ответственности за данное преступление.
2. Выявите специфику субъекта преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг.
3. С учетом положений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 года № 2 (в ред. от 06.02.2007 г.) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» определите предмет фальшивомонетничества, проведите отграничение от мошенничества.
Практическое задание:
1. При выпуске акций акционерным обществом «Манускрипт» его президент Соколов дал указание сотруднику Фокину внести в проспект ценных бумаг искаженную информацию о размере прибыли, распределяемой между акционерами. В результате этих действий купившей эти акции коммерческой фирме «Соломон» был причинен ущерб на общую сумму на 9 млн. руб.
Определите, есть ли в действиях Соколова и Фокина состав преступления.
2. Несовершеннолетний Манов из интереса подделал кредитную карту своего родственника Плотникова и получил по ней в нескольких банкоматах «Инвест-прома» 100 тыс. руб.
Квалифицируйте действия Манова.
3. Семенов, являясь художником по профессии, поспорил с друзьями, что сможет нарисовать денежную купюру достоинством в 1000 рублей, не отличающуюся от настоящей. Через несколько дней он предложил собравшимся гостям определить из нескольких экземпляров нарисованный. Позднее он пояснил, что сознательно допустил некоторые неточности, чтобы не перепутать и не принять нарисованный билет Центрального банка России за настоящий. Спустя несколько дней его жена, забыв об этом, взяла нарисованную купюру и при попытке оплаты была задержана в магазине.
Содержится ли в действиях Семенова состав преступления? Подлежит ли уголовной ответственности жена Семенова по ч. 1 ст. 186 УК РФ? Мотивируйте свой ответ.

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Федеральный закон от 22 апреля 1994 года № 39 «О рынке ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 264 от 4 октября 2010 года) // Собрание законодательства РФ, 1996, № 17, ст. 1918.*
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 года № 2 (в ред. от 6 февраля 2007 г.) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда. 2001. № 6.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 7: «Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления внешнеэкономической деятельности (ст.ст. 188-190, 194 УК РФ)»
Задание:
1. С учетом положений Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 № 6 «О судебной практике по делам о контрабанде» определите объективные и субъективные признаки контрабанды.
2. Определите специфику субъекта преступления, предусмотренного ст. 189 УК РФ.
3. Раскройте содержание предмета преступления, предусмотренного ст. 190 УК РФ.
4. Определите специфику предмета преступления, предусмотренного ст. 194 УК РФ.
Практическое задание:
1. Сергеев при прохождении таможенного досмотра пытался без указания в декларации переместить через границу 5 тыс. евро. Однако в ходе личного досмотра валюта была обнаружена, а Сергеев привлечен к ответственности по ч. 1 ст. 188 УК.
Соответствует ли уголовному закону принятое в отношении Сергеева решение?
2. При таможенном осмотре багажа гражданина Мастоева, следовавшего транзитом через Россию из Саудовской Аравии в Италию, в одном из чемоданов было двойное дно, где сотрудниками таможенных органов было обнаружено огнестрельное оружие. В декларации это оружие указано не было.
Квалифицируйте содеянное.
3. Директор выставочного центра Киреев, в целях проведения выставки, вывез за границу полотна известных русских художников, относящиеся к предметам художественного достояния России. В установленный срок Киреев не обеспечил их возврат на территорию РФ. Через некоторое время часть полотен были проданы зарубежным коллекционерам, а вырученные деньги были потрачены на приобретение недвижимости за рубежом.
Как квалифицировать действия Киреева?

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Таможенный кодекс РФ. - М.: Юрайт, 2010.*
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 6 (ред. от 28.09.2010 г.) «О судебной практике по делам о контрабанде» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. № 8.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 8: «Преступления, нарушающие установленный порядок оборота валютных ценностей (ст.ст. 191-193 УК РФ)»
Задание:
1. Определите особенности предмета преступления, предусмотренного ст. 191 УК РФ.
2. Назовите обязательное условие возникновения уголовной ответственности за уклонение от обязательной сдачи на аффинаж или обязательной продажи государству, добытых из недр, полученных из вторичного сырья, а также поднятых и найденных драгоценных металлов или драгоценных камней.
Практическое задание:
1. Контролирующими органами до устранения выявленных нарушений на 3 месяца была приостановлена лицензия на хранение, переработку и реализацию лома и отходов черных металлов ООО «Чермет». Несмотря на это, генеральный директор Иванцов дал указание работникам предприятия осуществлять производственную деятельность и производить отгрузку металлолома покупателям. За время приостановления лицензии, ООО «Чермет» было реализовано металлолома на общую сумму 750 тыс. руб.
Как квалифицировать действия Иванцова?
2. Генеральный директор ЗАО «МАРС» Петров не перечислил из-за границы в уполномоченный банк РФ полученную от экспортной сделки иностранную валюту в размере 20 тыс. долларов США. Данные денежные средства Петровым были потрачены на приобретение в Испании для ЗАО «МАРС» оборудования по розливу минеральной воды.
Как квалифицировать действия Дубинина?
3. Директор ООО «Плюс» Малинин не перечислил из-за границы в уполномоченный банк РФ полученную от экспортной сделки иностранную валюту в размере 150 тыс. долларов США.
Определите, есть ли в деянии Малинина состав преступления.

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. ФЗ № 150 от 22 июля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 9: «Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления процедуры банкротства (ст.ст. 195-197 УК РФ)»
Задание:
1. Определите особенности субъекта неправомерных действий при банкротстве.
2. С учетом нормативной базы раскройте понятие фиктивного банкротства.
Практическое задание:
1. Генеральный директор ОАО «Консалтинг» Сумин, для получения отсрочки по оплате существующих задолженностей перед кредиторами в общей сумме 10 млн. рублей обратился в арбитражный суд о признании возглавляемого им ОАО банкротом.
Квалифицируйте содеянное.
В отношении ЗАО «Стройтрест» было возбуждено производство о несостоятельности (банкротстве). Генеральный директор Мастоев, нарушив закон, удовлетворил требования некоторых кредиторов. В результате этих действий ликвидационная комиссия рассчиталась с кредиторами второй очереди не в полном объеме. Общий ущерб кредиторов второй очереди составил 2 млн. руб.
Квалифицируйте действия Мастоева.
Индивидуальный предприниматель Серов оповестил своих кредиторов о том, что некоторое время он будет не в состоянии выполнять свои обязательства перед ними, т.к. испытывает финансовые трудности. Но если они подождут 6 мес., и не станут возбуждать дело о банкротстве, то он полностью рассчитается с ними по своим долгам. На самом деле Серов мог рассчитаться со своими кредиторами, так как имел денежные средства на депозитном счете, но он не хотел терять проценты от досрочного расторжения депозитного договора.
Определите, есть ли в действиях Серова состав преступления.

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Закон РФ от 26 ноября 2002 года № 173-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. ФЗ № 145 от 17 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.

Форма контроля: Индивидуальная беседа по контрольным вопросам.

Самостоятельная работа к теме 10: «Преступления, нарушающие установленный порядок уплаты налогов и (или) сборов (ст.ст. 198-199.2 УК РФ)»
Задание:
1. Изучив Постановление Пленума Верховного Суда от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» раскройте содержание таких понятий как «налоговая декларация», «иные документы».
2. Изучив Постановление Пленума Верховного Суда от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» определите субъектный состав уклонения от уплаты налогов и (или) сборов по ст. 198 и 199 УК РФ.
3. С учетом положений Постановления Пленума Верховного Суда от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» раскройте объективные признаки преступления предусмотренного ст. 199.2 УК РФ.
Практическое задание:
1. Индивидуальный предприниматель Серова представила в налоговую инспекцию декларацию, исказив данные о понесенных расходах, необоснованно их увеличив. В результате государство не дополучило 2 млн. 500 тыс. рублей.
Имеется ли в действиях Серовой состав преступления?
2. Комаров был привлечен к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ за незаконное предпринимательство. Наряду с этим правоохранительные органы квалифицировали его действия по ст. 198 «Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов». Адвокат Комарова потребовал исключения из обвинения ст. 198 УК РФ, т.к. ст. 171 и 198 УК РФ идеальную совокупность не образуют.
Оцените доводы адвоката.
3. ООО «Пример» представило в налоговую инспекцию декларацию, где было указано, что прибыль общество не получило. При проверке деятельности ООО налоговой инспекцией было установлено, что ООО «Пример» с целью уклонения от уплаты налога на прибыль составляло фиктивные отчеты о якобы имевшихся расходах. В результате уменьшения объема налогооблагаемой прибыли государство не дополучило более 10 млн. рублей.
Квалифицируйте содеянное.

Рекомендуемая литература:
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня.*
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юрайт, 2010.*
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 3.*
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.*
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.






























Примеры тестовых заданий для проведения рубежного контроля
F1: Преступления в сфере экономической деятельности
F2: Подройкина Инна Андреевна, доцент кафедры УПД Ростовского филиала ГОУ ВПО РАП
I:
S: Нормы, предусматривающие ответственность за преступления в сфере экономической деятельности, наиболее широко были представлены в таком источнике русского права, как:
-: Русская Правда
-: Соборное уложение 1649 г.
+: Уложение «О наказаниях уголовных и исправительных» 1845 г.
-: Новгородская судная грамота
I:
S: Не входит в главу 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности» такой состав преступления, как:
-: принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения
-: контрабанда
+: причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием
-: фиктивное банкротство
I:
S: Субъектом воспрепятствования законной предпринимательской и иной деятельности является ### лицо
+: {должностное}
I:
S: Субъектом незаконного получения кредита может выступать:
+: индивидуальный предприниматель
-: должностное лицо
-: физическое вменяемое лицо, достигшее 16-ти летнего возраста
-: мать новорожденного ребенка
I:
S: ### злоупотреблением доминирующим положением признается совершение лицом злоупотребления доминирующим положением более двух раз в течение трех лет, за которые указанное лицо было привлечено к административной ответственности
+: {неоднократным}
I:
S: Предметом преступления, предусмотренного ст. 185 «Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг» УК РФ, являются:
+: проспект ценных бумаг
+: отчет (уведомление) об итогах выпуска ценных бумаг
-: информация, определенная законодательством РФ, о ценных бумагах
+: эмиссионные ценные бумаги
I:
S: Предметом преступления по ст. 191 «Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга» УК РФ не являются:
-: драгоценные металлы в любом виде и состоянии
-: природные драгоценные камни
+: ювелирные и другие бытовые изделия
+: лом ювелирных и других бытовых изделий
-: жемчуг
I:
S: ###, то есть перемещение в крупном размере через таможенную границу Российской Федерации товаров или иных предметов, совершенное помимо или с сокрытием от таможенного контроля либо с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации либо сопряженное с недекларированием или недостоверным декларированием
+: {контрабанда}
I:
S: Под ### понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований
+: {налогом}
I:
S: Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 181 «Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм» выражается в несанкционированных действиях по:
+: изготовлению государственных пробирных клейм
+: сбыту государственных пробирных клейм
+: использованию государственных пробирных клейм
-: торговле изделиями из благородных металлов
+: подделке государственных пробирных клейм
I:
S: Отсутствуют нормы, аналогичные ст. 184 «Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов УК РФ»:
+: во Франции
-: в Казахстане
-: в Беларуси
-: в США






ЛИТЕРАТУРА
Нормативные правовые акты
Конституция Российской Федерации // Российская газета. 1993. 25 декабря. *
Уголовный кодекс Российской Федерации // Российская газета. 1996. 18 июня. *
Уголовный кодекс Федеративной республики Германии / Научн. ред. и вступит. статья д.ю.н., проф. Д.А. Шестакова; предисл. д.п. Г.-Г. Йешека; Пер. с немецкого Н.С. Рачковой. – СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс», 2003.
Таможенный кодекс РФ. - М.: Юрайт, 2010. *
Бюджетный кодекс. – М.: Изд-во «Проспект», 2010. *
Гражданский кодекс. Части первая и вторая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010.
Гражданский кодекс. Часть четвертая. - М.: Изд. группа ИНФРА-НОРМА, 2010. *
Земельный кодекс РФ. - М.: Изд-во «Спарк», 2008. *
Налоговый Кодекс РФ. Части первая и вторая. - М.: Юрайт, 2010. *
Конвенция от 8 ноября 1990 г. об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (Ратифицирована Федеральным законом от 28 мая 2001 г. № 60-ФЗ) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 23. Ст. 2280; Бюллетень международных договоров. 2001. №8. Ст. 85.
Страсбургская конвенция от 7.05.1999 г. «Об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, подписанная Россией» // Российская газета. 2001. 31 мая
Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков, разработанный ООН в 1993 г. // Овчинский В.С. ХХ1 Век против мафии. Криминальная глобализация и конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. - М., 2001.
Закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. ФЗ № 150 от 22 июля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859. *
Закон Российской Федерации от 15 апреля 1993 года № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» (в ред. ФЗ № 150 от 17 июля 2009 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 20. Ст. 718. *
Закон Российской Федерации от 21 мая 1993 года № 5003-1 «О таможенном тарифе» (в ред. ФЗ № 125 от 28 июня 2009 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. № 23. Ст. 821. *
Закон Российской Федерации от 7 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. ФЗ № 261 от 23 ноября 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 3. Ст. 140. *
Закон РСФСР от 22 марта 1991 года № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (в ред. ФЗ № 135 от 26 июля 2006 года) // Ведомости СНД и ВС РСФСР. 1991. № 16. Ст. 499. *
Закон РФ от 11 октября 1991 года № 1738-1 «О плате за землю» (в ред. ФЗ № 118 от 26 июня 2007 года) // Ведомости СНД и ВС РФ. 1991. № 44. Ст. 1424. *
Закон РФ от 21 июля 1993 г. № 5485-1 «О государственной тайне» (в ред. ФЗ № 180 от 18 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 41. Стр. 8220-8235. *
Закон РФ от 26 ноября 2002 года № 173-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. ФЗ № 145 от 17 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190. *
Закон РФ от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (в ред. ФЗ № 88 от 19 мая 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3431. *
Федеральный закон от 13 декабря 1996 года № 150 «Об оружии» (в ред. ФЗ № 177 от 18 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 51. Ст. 5681. *
Федеральный закон от 18 июля 1999 года № 183 «Об экспортном контроле» (в ред. ФЗ № 89 от 7 мая 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 30. Ст. 3774. *
Федеральный закон от 19 июля 1998 года № 114 «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» (в ред. ФЗ № 142 от 1 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 30. Ст. 3610. *
Федеральный закон от 22 апреля 1994 года № 39 «О рынке ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 264 от 4 октября 2010 года) // Собрание законодательства РФ, 1996, № 17, ст. 1918. *
Федеральный закон от 26 марта 1998 года № 41 «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (в ред. ФЗ № 214 от 24 июля 2007 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 13. Ст. 1463. *
Федеральный закон от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2010. № 31. Ст. 4193. *
Федеральный закон от 29 июля 1998 года № 136 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 63 от 26 апреля 2007 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 31. Ст. 3834. *
Федеральный закон от 5 марта 1999 года № 46 «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (в ред. ФЗ № 205 от 19 июля 2009 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 10. Ст. 1163. *
Федеральный закон от 8 декабря 2003 года № 164 «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (в ред. ФЗ № 19 от 2 февраля 2006 года) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4850. *
Федеральный закон от 8 января 1998 года № 3 «О наркотических средствах и психотропных веществах» (в ред. ФЗ № 45 от 9 мая 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 2. Ст. 219. *
Федеральный закон РФ от 10 июля 2002 года № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. ФЗ № 245 от 30 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 28. Ст. 2790. *
Федеральный закон РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. ФЗ № 181 от 23 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст. 492. *
Федеральный закон РФ от 2 октября 2007 года № 229 «Об исполнительном производстве» (в ред. ФЗ № 213 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2007. № 41. Ст. 4849.
Федеральный закон РФ от 21 июля 1997 года № 122 «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (в ред. ФЗ № 119 от 17 июня 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 30. Ст. 3594. *
Федеральный закон РФ от 22 ноября 1995 года № 171 «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» (в ред. ФЗ № 41 от 5 апреля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1995. № 48. Ст. 4553. *
Федеральный закон РФ от 25 февраля 1999 года № 40 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. ФЗ № 175 от 27 октября 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1097. *
Федеральный закон РФ от 26 июля 2006 года № 135 «О защите конкуренции» (в ред. ФЗ № 40 от 5 апреля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (1 ч.). Ст. 3434. *
Федеральный закон РФ от 27 июля 2006 года № 149 «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» (в ред. ФЗ № 227 от 27 июля 2010 года // Собрание законодательства РФ. 2006. № 31 (ч. 1). Ст. 3448. *
Федеральный закон РФ от 29 июля 2004 года № 98 «О коммерческой тайне» (в ред. ФЗ № 214 от 24 июля 2007 года) // Российская газета. 2004. августа. *
Федеральный закон РФ от 4 декабря 2007 года № 329 «О физической культуре и спорте в Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ. 2007. № 50. Ст. 6242.*
Федеральный закон РФ от 7 августа 2001 года № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в ред. ФЗ № 197 от 27 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33 (часть I). Ст. 3418. *
Федеральный закон РФ от 8 августа 2001 года № 128 «О лицензировании отдельных видов деятельности» (в ред. ФЗ № 243 от 28 сентября 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2001. № 33. Ч. 1. Ст. 3430. *
Федеральный закон РФ от 9 июля 1999 года № 160 «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (в ред. ФЗ № 58 от 29 апреля 2008 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 28. Ст. 3493. *
Постановление Правительства от 1 декабря 1998 года № 1419 «Об утверждении порядка совершения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа» (в ред. Постановления № 302 от 8 мая 2002 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 49. Ст. 6058. *
Постановление Правительства от 5 апреля 1999 года № 372 «О сертификации драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 15. Ст. 1822. *
Постановление Правительства Российской Федерации от 28 февраля 1995 № 206 «Об утверждении положения о порядке декларирования источников денежных средств, используемых юридическими и физическими лицами при совершении платежей по сделкам приватизации государственной и муниципальной собственности» // Собрание законодательства РФ. 1995. № 10. Ст. 907. *
Постановление Правительства РСФСР от 5 декабря 1991 г. № 35 «О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну» (в ред. Постановления № 731 от 3 октября 2002 года) // СП РФ. 1992. № 1 - 2. Ст. 7. *
Постановление Правительства РФ от 16 марта 1996 года № 278 «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации наркотических средств, сильнодействующих и психотропных веществ» (в ред. Постановления № 580 от 29 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 13. Ст. 1350. *
Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 г. № 643 «О порядке опробования и клеймения изделий из драгоценных металлов» // Собрание законодательства РФ. 1999. № 27. Ст. 3359. *
Постановление Правительства РФ от 18 июня 1999 года № 648 «О маркировке специальными марками табака и табачных изделий, производимых на территории Российской Федерации» (в ред. Постановления № 844 от 30 декабря 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 25. Ст. 3126. *
Постановление Правительства РФ от 21 декабря 2005 года № 786 «Об акцизных марках для маркировки алкогольной продукции» (в ред. Постановления № 75 от 20 февраля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2005. № 52. Ч. 3. Ст. 5749. *
Постановление Правительства РФ от 23 июня 2004 года № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» (в ред. Постановления № 438 от 15 июня 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 26. Ст. 2676. *
Постановление Правительства РФ от 25 июня 1992 г. № 431 «О порядке сбора, приемки и переработки лома и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней» (в ред. Постановления № 767 от 14 декабря 2006 года) // Деловой мир. 1992. № 133. *
Постановление Правительства РФ от 30 июня 1994 г. № 756 «Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» (в ред. Постановления № 433 от 24 августа 2004 года) // Собрание законодательства РФ. 1994. № 11. Ст. 1291. *
Постановление Правительства РФ от 30 июня 1998 года № 681 «Об утверждении перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации» (в ред. Постановления № 578 от 29 июля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1998. № 27. Ст. 3198. *
Постановление Правительства РФ от 31 декабря 2005 года № 866 «О маркировке алкогольной продукции акцизными марками» (в ред. Постановления № 136 от 9 марта 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2006. № 3. Ст. 300. *
Постановление Правительства РФ от 4 сентября 1999 года № 1008 «Об акцизных марках» (в ред. Постановления № 76 от 20 февраля 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 1999. № 37. Ст. 4502. *
Постановление Правительства РФ от 4 января 1992 года № 10 «О добыче и использовании драгоценных металлов и алмазов на территории Российской Федерации и усилении государственного контроля за их производством и потреблением» (в ред. Постановления № 152 от 22 февраля 1993 года) // СП РФ. 1992. № 6. Ст. 29. *
Постановление Правительства РФ от 7 апреля 2004 года № 186 «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (в ред. Постановления № 591 от 15 августа 2010 года) // Собрание законодательства РФ. 2004. № 15. Ст. 1479. *
Постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 года № 200 «О маркировке отдельных подакцизных товаров, предназначенных для реализации в магазинах беспошлинной торговли» (в ред. Постановления № 970 от 15 декабря 2000 года) // Собрание законодательства РФ. 2000. № 11. Ст. 1186. *
Указ Президента Российской Федерации от 1 июля 1996 года № 1009 «О Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» (в ред. Указа № 1480 от 29 ноября 2004 года) // Собрание законодательства РФ, 1996, № 28, ст. 3357. *
Указ Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 года № 1209 «О государственном регулировании внешнеторговых бартерных сделок» // Собрание законодательства РФ. 1996. № 35. Ст. 4141. *
Указ Президента РФ от 30 ноября 1992 года № 1487 «Об особо ценных объектах культурного наследия народов Российской Федерации» (в ред. Указа № 637 от 17 мая 2007 года) // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1992. № 23. Ст. 1961. *
Указ Президента РФ от 6 марта 1997 года № 188 «Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера» (в ред. Указа № 1111 от 23 сентября 2005 года) // Собрание законодательства РФ. 1997. № 10. Ст. 1127. *
Приказ Минэкономразвития РФ от 28 августа 2000 года № 29 «О Порядке ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации и транзита по территории Российской Федерации взрывчатых веществ, в том числе после утилизации боеприпасов, а также отходов их производства, средств взрывания, порохов промышленного назначения и пиротехнических изделий» // СПС КонсультантПлюс*
Официальные акты высших судебных органов
Постановление Конституционного Суда РФ от 13 июля 2010 года № 15-П «По делу о проверке конституционности положений части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации, части 4 статьи 4.5, части 1 статьи 16.2 и части 2 статьи 27.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с жалобами граждан В.В. Баталова, Л.Н. Валуевой, З.Я. Ганиевой, О.А. Красной и И.В. Эпова» // Собрание законодательства РФ. 2010. № 29. Ст. 3983. *
Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 8-П «По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян» // Собрание законодательства РФ. 2008. № 24. Ст. 2892. *
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда. 2005. № 1. *
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26 апреля 2007 года № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 7. *
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 года № 2 (в ред. от 6 февраля 2007 г.) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда. 2001. № 6. *
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 года № 6 (ред. от 28 сентября 2010 года) «О судебной практике по делам о контрабанде» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2008. № 8. *
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 года № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2007. № 3. *
Основная литература
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007. *
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. - М., 2005.*
Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – М.: Юрайт-Издат, 2010.
Комментарий к УК РФ с постатейными материалами и судебной практикой / Под ред. А.И. Жалинского. М., 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: авторский комментарий к уголовному закону (раздел VIII УК РФ). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Уголовное право России. Особенная часть. Второй полутом: Учебник для вузов / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н., проф. В.С. Комиссарова. - М.: ИКД Зерцало-М, 2005.*
Уголовное право России. Особенная часть: Учебник / Под ред. д.ю.н., проф. Л.В. Иногамовой-Хегай, д.ю.н., проф. А.И. Рарога, д.ю.н., проф. А.И. Чучаева. - М.: ИНФРА-М: КОНТРАКТ, 2009. *
Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник для вузов / Отв. ред. проф. Л.Л. Кругликов. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Волтерс Клувер, 2005. *
Жалинский А.Э. Современное немецкое уголовное право. – М., 2004.
Чупрова Е.В. Ответственность за экономические преступления по уголовному праву Англии. – М., 2007.
Козочкин И.Д. Уголовное право США: успехи и проблемы реформирования. – СПб., 2007.
Дополнительная литература:
Арзамасцев М.В. Государственно-правовое регулирование и уголовно-правовая охрана оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. - Челябинск, 2001.
Бессчасный С.А., Косарев А.В. Ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг по уголовному законодательству Российской Федерации. - М. – Ростов н/Д, 2003.
Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда. – СПБ., 2002. *
Болотский Б.С., Гильмутдинов А.Р. и другие. Фальшивые деньги (фальшивомонетничество). - М., 2002.
Васильчиков И.С. Преступления в сфере экономики. – Ростов-на-Дону, 2007.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики: Учебно-практическое пособие. – М., 2001.
Витвицкая С.С, Витвицкий А.А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). - Ростов-на-Дону, 1998.
Витвицкий А.А. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности (криминологические и уголовно-правовые аспекты). - М.-Ростов н/Д, 2003. *
Гармаев Ю.П. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (уголовно-правовая, криминалистическая и оперативно-розыскная характеристика, основы методики расследования). - М., 2001.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. - М., 1999.
Горелик А. С, Шишко И. В., Хлупина Г. Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. - Красноярск, 1998. *
Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмывание «грязных» денег. - М., 2000.
Дмитриев О.В. Экономическая преступность и противодействие ей в условиях рыночной системы хозяйствования. - М., 2005.
Долгов А.В., Иванченко Р.Б., Милюков А.Ф. Криминальная ситуация в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и меры борьбы с ней. - СПб., 2005
Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства. - М., 2001.
Жигалов А.Ф. Охрана коммерческой или банковской тайны в российском уголовном законодательстве. - Нижний Новгород, 1998.
Завидов Б.Д. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. – М., 2001.*
Зрелов А.П., Краснов М.В. Налоговые преступления. - М., 2004.
Иванов П.В., Лавринов В.В. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей. – М., 2008.
Иванова С.Ю. Уголовно-правовая охрана деятельности таможенных органов России. - Ульяновск, 2000.
Карпович О.Г. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности в России и странах Европы. - М., 2003.
Кирсанов А.Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей: Монография. – М., 2008.
Козлов В.А. Борьба с преступностью в сфере экономики. Учебное пособие. - М., 2005.
Козлов В.А. Противоправное поведение в сфере экономики. Уголовно-правовые, криминологические и криминалистические аспекты. - М., 2005.
Коротков А.П., Гусев О.Б., Завидов Б.Д, Попов И.А., Сергеев В.И. Преступления в сфере экономики. Уголовно-правовой анализ и квалификация. - М., 2001.
Корчагин А.Г. Преступления в сфере экономики и экономическая преступность. - Владивосток, 2001.
Кругликов Л.Л., Дулатбеков Н. О. Экономические преступления. Вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания. - Ярославль, 2001.
Кузнецов А.П. Ответственность за таможенные преступления. - Н.Новгород, 2000.
Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. – М., 2004.*
Кучеров И.И., Торшин А.В. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации. - М., 2003.
Ларичев В.Д. Теоретические основы предупреждения преступлений в сфере экономики. – М., 2010.
Ларичев В.Д., Бембетов А.П. Налоговые преступления. - М., 2001.
Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. Уклонение от уплаты таможенных платежей. - М., 2001.
Лопашенко Н.А. Бегство капиталов, передел собственности и экономическая амнистия. – М.: АНО «Юридические программы», 2005.
Мазуров В.А. Тайна: государственная, коммерческая, банковская, частной жизни. Уголовно-правовая защита: Учебное пособие. - М., 2003.
Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. - М., 2001.
Молчанова Т.В. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно-правовой и криминологический аспекты. - Красноярск, 2003.
Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Проблемы квалификации. - М., 1999.
Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации. - Ставрополь, 2001.
Сапожков А.А. Кредитные преступления: Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. - СПб., 2002.
Соловьев И.Н. Налоговые преступления и преступность. - М., 2006.*
Соловьев И.Н. Налоговые преступления: практика работы органов налоговой полиции и судов. - М., 2002.
Сучков Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации. – М., 2007.
Тайна. Коммерческая. Служебная. Государственная. Сборник нормативных правовых актов. - М., 2001.
Трунцевский Ю.В. Петросян О.Ш. Экономические и финансовые преступления. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2007.
Туранов М.Ю. Уголовная ответственность за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней, жемчуга. - Н.Новгород, 2000.
Улезько С.И. Проблемы уголовно-правовой охраны налоговой системы Российской Федерации: Монография. - Ростов н/Д, 1998.
Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001.
Эминов Е.В., Логвинов Ю.В., Бронников С.А. Квалификация экономических преступлений по уголовному законодательству. - М., 2006. *

Вопросы для подготовки к зачету

Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности по законодательству дореволюционной России.
Советское уголовное законодательство о преступлениях в сфере экономической деятельности.
Преступления в сфере экономической деятельности в период слома социалистической системы хозяйствования.
Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности - анализ объективных и субъективных признаков.
Система преступлений в сфере экономической деятельности.
Эволюция норм об ответственности за преступления в сфере экономической деятельности с момента принятия УК РФ 1996 года.
Значение примечания к ст. 169 УК РФ.
Ответственность за воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ).
Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ) - юридический анализ состава преступления.
Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170.1 УК РФ) – юридический анализ состава.
Ответственность за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)
Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК РФ) - характеристика объективных и субъективных признаков.
Юридический анализ состава преступления, предусмотренного ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность).
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174. ст. 174.1 УК РФ) - проблемы квалификации и ответственности.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ) - юридический анализ состава. Отграничение от легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
Незаконное получение кредита - объективные и субъективные признаки состава (ст. 176 УК РФ).
Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности - юридический анализ состава (ст. 177 УК РФ).
Недопущение, ограничение или устранение конкуренции - характеристика объективных и субъективных признаков основного и квалифицированных составов (ст. 178 УК РФ).
Условия ответственности за принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179). Отличие от вымогательства.
Незаконное использование товарного знака - характеристика элементов состава (ст. 180 УК РФ).
Ответственность за нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ).
Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну - проблемы квалификации (ст. 183 УК РФ).
Ответственность за подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ).
Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ) - юридический анализ состава.
Характеристика признаков злостного уклонения от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ).
Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ) - проблемы квалификации и ответственности.
Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ) - характеристика элементов состава.
Юридический анализ состава воспрепятствования осуществлению или незаконного ограничения прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4 УК РФ).
Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества – анализ объективных и субъективных признаков (ст. 185.5).
Неправомерное использование инсайдерской информации (ст. 185.6 УК РФ) – юридический анализ состава.
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг - характеристика основного и квалифицированных составов (ст. 186 УК РФ). Отграничение от мошенничества.
Условия ответственности за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ).
Контрабанда - юридический анализ основного и квалифицированных составов преступления (ст. 188 УК РФ).
Ответственность за незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг, сырья, материалов и оборудования, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ).
Особенности предмета преступления, предусмотренного ст. 190 УК РФ. Характеристика иных признаков состава невозвращения на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций или физического лица - характеристика объективных и субъективных признаков (ст. 194 УК РФ).
Ответственность за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ).
Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ) - характеристика объективных и субъективных признаков.
Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ) - юридический анализ состава.
Ответственность за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ).
Преднамеренное банкротство - характеристика элементов состава (ст. 196).
Фиктивное банкротство - объект, объективная сторона, субъективная сторона, субъект (ст. 197).
Условия ответственности за уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ).
Особенности ответственности за уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ).
Неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1 УК РФ) - юридический анализ состава преступления.
Сокрытие денежных средств или иного имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2 УК РФ) - характеристика объективных и субъективных признаков.





 Издания, отмеченные значком *, имеются в фондах библиотеки РАП
 Собрание законодательства РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.
 Собрание законодательства РФ. 1999. № 9. Ст. 1097.
 Издания, отмеченные значком *, имеются в фондах библиотеки РАП









13PAGE 142415




Заголовок 1 Заголовок 2 Заголовок 3 Заголовок 4 Заголовок 5 Заголовок 6 Заголовок 7 Заголовок 8 Заголовок 915

Приложенные файлы

  • doc 1446921
    Размер файла: 657 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий